Conciliacion

Ejercicio Nº 1

Empresa: El Cable Pelado
Actividad Principal: Compra – Venta de artefactos eléctricos
Balance 31/05 de cada año
Fecha de realización de la conciliación: 07/06
Objetivos:
+ Conciliar la cuenta Bco. Galicia cta. cte. hacer los ajustes en un diario de 3 columnas y obtener el saldo real

Saldo contable de la cuenta Bco. Galicia cta. cte

Fecha ConceptoDebe Haber Saldo
30/04
Saldo anterior


230.40
02/05
Depósito

100.-
130.40
04/05
Depósito
400.-

530.40
06/05
Ch/nº 605 compra muebles

240.-
290.40
09/05
Ch/nº 606 pago proveed.

80.-
210.40
10/05
N. C. des. doc.
80.-

290.40
16/05
Ch/nº 607 compra mercad.

300.-
(9.60)
21/05
Ch/nº608 gastos varios

60.-
(69.60)21/05
Depósito
400.-

330.40
26/05
Ch/nº 607 compra mercad.

300.-
30.40
26/05
N. C. des. doc. 3ro.
800.-

830.40
28/05
Ch/ nº 609 pago leyes soc.
160.-

990.40
30/05
Ch/ nº 610 pago proveed.

320.-
670.40

Estado o Resumen de cuenta enviado por el Bco. Galicia

Fecha Concepto Debe Haber Saldo
30/04Saldo anterior


230.40
02/05
Depósito

100.-
330.40
04/05
Depósito

400.-
730.40
07/05
Ch/nº 605
240.-

490.40
12/05
Ch/nº 606
80.-

410.40
12/05
N. C. des. doc.

80.-
490.40
21/05
Ch/nº608
60.-

430.40
23/05
Depósito

400.-
830.40
29/05
Ch/nº 607
300.-

530.40
30/05
Depósito efectivo

120.-
650.40

Datos complementarios:
El resumen bancario escorrecto
Con fecha 12/05/03 se descuenta un documento de propia firma según el sigte. detalle: Total del pagaré $ 110.-, intereses $ 20.- Gastos $ 10.-
Con fecha 26/05 se descuenta un pagaré de 3ros. por valor de $ 1.200.-, intereses $ 280, gastos $ 120.-

Se solicita:
1) Realice la conciliación bancaria
2) Determine el saldo real
3) Efectúe los ajustes correspondientes en un libro diario de3 columnas
4) Mayorice la cuenta Bco.


Ejercicio Nº 2
a) Resumen de cuenta bancaria- Bco. Nación Argentina
Fecha
Conceptos
Débitos
Créditos
Saldos
31-03
Saldo


3483.-
02-04
Depósito 72 hs.

3120.-
6603.-
04-04
Ch/ nº 185
1450.-

5153.-
06-04
Ch/ nº 187
540.-

4613.-
08-04
ND Ch. Devuelto
1400.-

3213.-
08-04
Depósito 48 hs

3100.-
6313.-
13-04
Ch/ nº186
1024.-

5289.-
14-04
ND mantenimiento cuenta
22.-

5267.-
15-04
Depósito 48 hs.

4155.-
9422.-
17-04
NC Nº 634

450.-
9872.-
22-04
Ch/ nº 188
2250.-

7622.-
30-04
Depósito efvo.

1400.-
9022.-
30-04
ND resumen
17.-

9005.-
30-04
Ch/nº 190
315.-

8690.-
30-04
Ch/nº 191
250.-

8440.-
30-04
ND Dco. de terceros
1200.-

7240.-
30-04IVA del mes
11.-

7229
30-04
ND ch. Rechazado
14.-

7215
Hoja del Mayor ¨Bco. Nación Argentina¨
Fecha
Conceptos
Débitos
Créditos
Saldos
31-03
Saldo


5153.-
02-04
Ch/186 alquiler local abril

1000.-
4153.-
06-04
Depósito ch/Bco Sur
3100.-

7253.-
06-04
Ch/187 pago proveedores

450.-
6803.-
09-04
Ch/188 pago proveedores

2250.-
4553.-
11-04
Depósitoefvo.
1200.-

5753.-
13-04
Depósito Ch/Sur nº 111
4155.-

9908.-
23-04
Ch/189 art. limpieza ofic..

242.-
9666.-
25-04
Ch/190 pago flete vta.
315.-

9981.-
30-04
Depósito efvo.
1400.-

11381.-
30-04
Ch/192 Fact. Ctdo. Librería

121.-
11260.-
Referencias:
La NC nº 634 corresponde al alquiler del mes de marzo de un inmueble que la empresa tiene en propiedad, quees administrada por el Bco.. La empresa devengó a fines de marzo.
El ch/187 corresponde al pago a un proveedor.
Los ch/189 y 192 incluyen IVA
El ch/191 corresponde a un anticipo por gastos de movilidad a rendir por el socio D.
Se solicita:
Efectúa todo el proceso de una conciliación bancaria.

Ejercicio Nº 3
El mayor de la cuenta Banco Sol c/c de la empresa ¨El Leonino¨ SA presenta los...