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TÍTULO DEL CARGO
JEFE DE CONTROL PREVIO Y/O POSTERIOR
CÓDIGO: 49034 NIVEL: 9
DESCRIPCIÓN GENÉRICA DE FUNCIONES
OBJETIVO GENERAL
Planificar las actividades de la Unidad de Control Previo y/o Posterior de la Contraloría Interna de la Institución, estableciendo criterios, objetivos imparciales, independientes y apolíticos y dando al personal los lineamientos a seguir para la evaluación de losresultados de la gestión a través de auditorías, revisando, analizando y conformando las situaciones tramitadas y/o causadas; cumpliendo y haciendo cumplir las leyes, principios y normas técnicas que regulan la materia y realizando recomendaciones sobre los correctivos que estime necesarios, a fin de garantizar la eficacia, eficiencia y economicidad de las operaciones de la Institución y lalegalidad de los actos administrativos.
FUNCIONES, ACTIVIDADES Y/O TAREAS
Control Previo
Planifica y coordina el proceso de control previo de la Contraloría Interna de la Institución, a las operaciones y actos administrativos realizados por sus diferentes dependencias, asignando al personal a su cargo las tareas de revisión y análisis de situaciones administrativas tramitadas ante la unidad.
Verificay comprueba los análisis y revisiones de los soportes y/o documentos tramitados ante la unidad a su cargo.
Conforma y firma la documentación objeto de revisión y análisis sin objeciones, y la remite al Contralor Interno para su aprobación.
Levanta informes técnicos de los casos objetados por el personal a su cargo o que no cumplen con las leyes y/o las resoluciones internas de la Institución.Remite al Contralor Interno, oficio con los casos que presentan irregularidades en el procedimiento administrativo.
Detecta irregularidades en el proceso de control previo, proponiendo soluciones pertinentes en base a los procedimientos, normas, objetivos que sustentan la gestión contralora.
Propone ante el Contralor Interno, soluciones en materia de control previo.
Evacua consultas en materiade su competencia.
Coordina el trabajo de los analistas a su cargo.
Control Posterior
Planifica las Auditorías a realizar en la Institución en el período establecido, tomando en cuenta las áreas críticas detectadas en auditorías anteriores y las solicitudes efectuadas por las Autoridades de la Institución.
Elabora los programas de trabajo, estableciendo objetivos y procedimientos a seguir eindicando los recursos humanos y materiales necesarios, y estimando el tiempo de ejecución.
Recolecta y analiza toda la documentación relacionada con las auditorías y detecta fuentes de información para la ejecución de las mismas.
Elabora planes de trabajo para auditorías de emergencia en unidades, para las cuales no han sido programadas las mismas.
Analiza leyes, reglamentos y normas técnicasque regulan las actividades de control posterior.
Recomienda que se cumplan las leyes, reglamentos y resoluciones que emanan la máxima autoridad de la Institución, asi como de las demás autoridades.
Planifica y coordina las actividades de sustanciación de las averiguaciones administrativas.
Designa las comisiones y los coordinadores de grupo, para la ejecución de las auditorías.
Informa a losauditores, mediante oficio u orden de trabajo, las actividades en las que van a participar y los objetivos que se persiguen con la auditoría.
Aprueba las acciones e informes parciales de los auditores sobre el desarrollo de las auditorías.
Analiza los informes de resultados presentados por los auditores y elabora informe final de la auditoría.
Elabora informe final de sustanciación deaveriguaciones administrativas, una vez estudiado el expediente.
Envía al Contralor Interno el informe de sustanciación conjuntamente con el expediente, para su firma y remisión al Consejo Universitario.
Realiza recomendaciones que considera apropiadas, basándose en el resultado de las auditorías y conforme a las leyes, reglamentos y procedimientos que regulen la materia.
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