contable
“Clínica Hospitalaria Hell Pass, S.A.”
1. Se realizan Rayos X, por concepto de pacientes externos por $18,000.00 más IVA que nos pagan con cheque I.
2. Se compranmedicamentos según Factura #9087 por la cantidad de $57,850.00 con cheque #1.
3. Se cobra renta por $3,000.00 a la cafetería del hospital; se recibe cheque II.
4. Se surten recetas médicas por lacantidad de $9,500.00 con cheque #III, su costo de ventas es de $8,000.00
5. Se compran materiales de consumo tales como; detergentes, desinfectantes, etc. Por $4500.00 más IVA según factura #4567 concheque #2.
6. Se expide cheque #3 a nombre del Dr. Alejandro Cárdenas por concepto de honorarios pediátricos por $24,000.00; efectuar retención de ISR correspondiente.
7. Se realiza cobro alpaciente Héctor Duarte por los siguientes conceptos:
CONCEPTO | IMPORTE |
Hospitalización | $ 3,000 |
Quirófano | 10,000 |
Laboratorio | 2,000 |
Medicamentos | 5,000 |
TOTAL | $20,000 |
8. Pago de Sueldos de los trabajadores del área de enfermería por $15,000.00, de los cuales se hacen retenciones de $900.00 por servicios médicos otorgados por el hospital y el ISRcorrespondiente, con cheque #4
9. Se recibe adelanto de pago de cirugía (cesárea) programada para la Sra. Roberta Gutiérrez por $5,000.00. Dicha cirugía tiene un costo total de $9,500.00 IVA incluido. 10. La paciente Roberta Gutiérrez liquida el adeudo pagando en efectivo, y los servicios son como a continuación se detalla.
CONCEPTO | IMPORTE |
Hospitalización | $ 5,000 |
Quirófano | 2,000 |
Medicamentos | 690 |
TOTAL | $ 7,690 |
REGISTRO DIARIO.
| | PARCIAL | DEBE | HABER |
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~~~~1~~~~ |
BANCOS | | | $20,700.00 | |
BANAMEX CTA. 9870 | $20,700.00| | |
| INGRESOS | | | $18,000.00 |
| RATOS X | $18,000.00 | | |
| IVA TRASLADADO | | | $2,700.00 |
COBRO DEL SERVICIO DE RAYOS X A PACIENTES EXTERNOS | |
| | | | |
| | PARCIAL | DEBE |...
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