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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
I. AMBIENTE DE CONTROL

CONCEPTO
SÍ
NO
N/A
OBSERVACIONES
ACTITUD DE LA ADMINISTRACION HACIA LOS CONTROLES INTERNOS ESTABLECIDOS

1. ¿Cuenta con un programa de capacitación de personal sobre mejora continua, de los procedimientos establecidos en las Leyes, Reglamentos, Políticas, Lineamientos, Normas o Códigos?

2. ¿Existe algún conflicto, inconformidado desacuerdo entre los servidores públicos de la Auditoria?

En caso de ser afirmativa mencionar el motivo de éstas :

3. ¿Existen denuncias en contra de algún servidor público de la ASEP, por las funciones que realiza o realizó?
En caso de ser afirmativa mencionar de qué tipo es

4. ¿Existe alguna persona que sin ser parte de la Auditoria Superior participa o ejerce influencia en losasuntos relevantes y en la toma de decisiones?
En caso de ser afirmativa mencionar su nombre y función específica

5. ¿La Dirección General Administrativa, aplica los Principios de Contabilidad Gubernamental y se apega a la Ley General de Contabilidad Gubernamental?

6. ¿Los Titulares de las diferentes áreas de la Auditoria Superior, muestran interés en las deficiencias que llegan hacer de suconocimiento acerca del funcionamiento o ejercicio de los recursos públicos?

ESTRATEGICO

7. ¿La Misión y Visión de la ASEP están alineados a los programas institucionales?
8. ¿Existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia sobre los objetivos y metas institucionales?
9. ¿Los servidores públicos de la ASEP, conocen y comprenden la Misión, Visión, Objetivos y metas institucionales?10. ¿Se establecen los instrumentos y mecanismos que miden los avances y resultados del cumplimiento de los objetivos y metas institucionales?

ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIÓN

11. ¿Se cuenta con un organograma general y particular de cada una de las áreas establecidas en la Auditoria Superior?

12. ¿Cuenta con Manuales de Organización y Procedimientos? ¿Están actualizados?
(Indicar elnombre de los Manuales)

13. ¿Cuántos servidores públicos existen actualmente en la Auditoría Superior?
(Indicar por categoría)

14. ¿Cuántos empleados existieron en la Auditoría Superior al inicio del ejercicio 20__?
(Indicar por categoría)

15. ¿La estructura organizacional define la autoridad y responsabilidad, segrega y delega funciones, delimita facultades entre el personal que autoriza,ejecuta, vigila, registra o contabiliza las transacciones; evitando que dos o más de éstas se concentren en una misma persona y además, establece las adecuadas líneas de comunicación e información?

16. ¿Los perfiles de y descripciones de puestos están definidos, alineados a las funciones y actualizados?

17. ¿Se cuentan con procesos para la contratación, capacitación y desarrollo, evaluacióndel desempeño, estímulos y, en su caso, promoción de los servidores públicos?

18. ¿Se aplican al menos una vez al año encuestas de clima organizacional, se identifican áreas de oportunidad, se determinan acciones, se les da seguimiento y se evalúan resultandos?

19. ¿Los Manuales de Organización son acordes a la estructura organizacional autorizada y a las atribuciones y responsabilidadesestablecidas en las leyes, reglamentos y demás ordenamientos aplicables, así como, a los objetivos institucionales?

20. ¿Los Manuales de organización y de procedimientos, así como sus modificaciones, están autorizados, actualizados y publicados?

21. Las actividades relevantes y operaciones autorizadas y ejecutadas por el servidor público facultado para ello son conforme a la normatividad,¿dichas autorizaciones están comunicadas al personal?

22. ¿En todos los casos, se cancelan oportunamente los accesos autorizados, tanto a los espacios físicos como a las TIC (Tecnologías de la Información y Comunicación) del personal que causó baja?


FUNCIONAMIENTO DE LA ENTIDAD

23. ¿Los Titulares de área, cumplen con las atribuciones que les otorga la Ley respectiva?
En caso de ser...