Contol

FICHA DE LEVANTAMIENTO DE PROCESOS

Proceso Transversal: Auditoría Interna
Proceso: Auditoría Interna
Entrevistado(s): Sres
Descripción de Proceso:
El proceso de auditoría interna consiste enevaluar las actividades y resultados de la organización, de manera de emitir una opinión objetiva e independiente sobre la eficiencia y eficacia de los controles y del tratamiento de los riesgos enlos procesos estratégicos y operacionales, otorgando constante asesoría a la autoridad y a la organización.
Objetivo del Proceso:
Otorgar apoyo a la autoridad y jefaturas de la Superintendencia deElectricidad y Combustibles, a través del asesoramiento, participación, apoyo profesional y técnico, en materias de control interno, aspectos legales, administrativos y financieros, mediante larealización de auditorías y estudios específicos, cuyas observaciones y recomendaciones, tiendan a la minimización de riesgos, adecuación a las normas, y que procuren la promoción de mejoras continuas en laInstitución. Asimismo, también le corresponderá realizar el seguimiento de la implementación de medidas preventivas y /o correctivas, derivadas de tales auditorías y recomendaciones.
FactoresCríticos de Éxito Indicadores claves de desempeño Utilizados:
Horas Hombres
Requerimiento de contingencias Número de Auditorías Realizadas
Número de Auditorías Programadas
Comienzo del Proceso: Fin delProceso:
Elaboración de Plan Anual de Auditoría Desarrollo del Plan de Auditoría, a través de auditorías realizadas y porcentaje de compromisos implementados por las áreas auditadas.
Descripción deSub-Procesos:
Nombre Subproceso Ponderación Subproceso Justificación ponderación
Planificación y Elaboración de Plan Anual de Auditoria 30% Es el subproceso que recoge, evalúa y releva las materiasobjeto de desarrollo de la unidad. Así también es donde se obtiene el diagnostico de los procesos relevantes del servicio, arrojando el plan anual de auditoría.
Ejecucion Plan de Auditoria 40% Es...