credito bancario

Universidad Mayor de San Simón
Facultad de Ciencias Económicas
Diplomado en Finanzas aplicadas
Doc.: Víctor Hugo Ferreira Montes
Crédito bancario: la póliza de crédito
Difícil es encontrar unaempresa que no disponga de al menos una póliza de crédito contratada con una entidad financiera. Y ello es porque al mismo tiempo que como instrumento de financiación (la más usada) es la vía através del cual se articula gran parte de los cobros y pagos de la actividad ordinaria.
En primer lugar, conviene diferenciar el crédito frente al conocido préstamo bancario. La diferencia estábásicamente en dos puntos:
El crédito permite la disposición gradual de las cantidades necesarias, en la cuantía y por el tiempo que se desee. Mientras que en el préstamo se dispone de una sola vez de toda lacantidad prestada.
En la póliza se paga por la cantidad dispuesta y en función del tiempo de disposición. Por el contrario, en el préstamo se paga por el total aunque no se haya usado.
Loscréditos se formalizan en una póliza en la que se establecen las condiciones de funcionamiento: límite del crédito, tipo de interés, comisiones, frecuencia de liquidación, etc., instrumentándose a través deuna cuenta bancaria que funciona y se liquida de forma parecida a las cuentas corrientes y que permite cuantificar cómo se ha usado el dinero del banco y, en consecuencia, calcular el coste de laoperación.
COSTES DERIVADOS DEL USO DE UNA PÓLIZA DE CRÉDITO
Intereses: calculados sobre los diferentes saldos vigentes, en función del tiempo de su vigencia y del tipo contratado:
Interesesdeudores (o normales), por aquella parte del crédito que se haya dispuesto, siempre que no haya superado el límite contratado.
Intereses excedidos, por aquella parte dispuesta por encima del límite decrédito acordado.
Comisión de apertura: en función del límite de crédito concedido (cuantía que, en principio, podemos disponer como máximo), pagadera de una sola vez al principio.
Comisión de...