Cuentas

Caja
Cuenta que sirve para asentar las entradas y salidas de dinero. Libro de Caja en el que se anota detalladamente el movimiento de fondos. Existencias en efectivo en una oficina o dependenciaencargada de efectuar los cobros, los pagos y en general el manejo de fondos.
Caja Chica
Cantidad relativamente pequeña de dinero en efectivo que se asigna a un empleado, en caja o en depósitos,disponible para desembolsos menores, que generalmente se lleva bajo el sistema de fondo fijo; el monto de los gastos que se realizan con este fondo son tan pequeños que no es conveniente pagarlos concheques.
Bancos
Institución que realiza operaciones de banca, es decir es prestatario y prestamista de crédito; recibe y concentra en forma de depósitos los capitales captados para ponerlos adisposición de quienes puedan hacerlos fructificar.Clientes O Deudores Comerciales (Menos Reserva para Cuentas Incobrables)    Son las personas que le adeudan a la empresa por concepto de compras al crédito demercadería. Documentos Por Cobrar a Corto Plazo (Menos Documentos Descontados)Son todos los documentos emitidos a favor de la empresa   por cualquier concepto (compras, préstamos etc.) los cualesvencen en menos o igual   a un año.Otra Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Son cuentas que tienen a favor las empresas cobrables o que vencen en menos o igual a un año.
 Intereses Por CobrarSon losintereses que ha ganado la empresa por inversiones en entidades bancarias.Comisiones Por CobrarLa comisión es la cantidad que se cobra por realizar una transacción comercial que corresponde aun porcentaje sobre el importe de la operación.Corresponsables (Deudor) Son las personas que se encargan de cobros pero que aun no han reportado los cobros efectuados.I.V.A Por CobrarEs el impuesto al valor agregadoque tenemos a favor que nace cuando la empresa realiza un gasto donde emitan factura.ISR Pagado Por Anticipado o ISR TrimestralEl Impuesto Sobre la Renta grava la renta, es decir, la ganancia que...