Delitos Economicos y Financieros

Una serie de casos de gran resonancia en Europa y
América del Norte durante el último decenio han
proporcionado amplios detalles sobre los daños
que pueden causar los delitos económicos yfinancieros, que incluyen la pérdida de credibilidad de
las empresas y las instituciones, la bancarrota y la
pérdida de empleo. En el mundo desarrollado, las
repercusiones de tales delitos quizá sean másfáciles de contener debido al tamaño de las economías y la capacidad de establecer los mecanismos
reglamentarios apropiados. En el mundo en desarrollo, sin embargo, las repercusiones a largo plazosobre y los costos para el desarrollo sostenible son
significativamente mayores debido a que los
marcos normativos son débiles y la capacidad del
gobierno es limitada.
Concepto y extensión de ladelincuencia
económica y financiera
El término “delitos económico y financiero” se
refiere, en términos generales, a cualquier delito no
violento que da lugar a una pérdida financiera.
Estosdelitos, por lo tanto, comprenden una amplia
gama de actividades ilegales, incluidos el fraude, la
evasión tributaria y el blanqueo de dinero. La
categoría de “delincuencia económica” es difícil dedefinir y su conceptualización exacta sigue siendo
un reto. La tarea se ha ido complicando a raíz de
los adelantos rápidos en las tecnologías, que
ofrecen nuevas oportunidades para la comisión detales delitos.
La extensión general del fenómeno es difícil de
determinar, en parte debido a la falta de un concepto claro y aceptado, al hecho de que los sistemas
para registrar la delincuenciaeconómica y financiera difieren enormemente de un país a otro, y a
que algunos casos no se notifican porque las compañías y las instituciones financieras optan por
resolver los incidentes internamente.No obstante,
hay una percepción cada vez mayor de que los
delitos económicos y financieros, particularmente
el fraude, se cuentan entre los delitos de crecimiento más rápido.
Las repercusiones...