DELITOS FINANCIEROS

DELITOS FINANCIEROS
Introducción
Las Nuevas Tecnologías, son una fuente de bienestar en muchas de las tareas de la vida cotidiana, ya que nos permiten resolver situaciones de todo tipo a diario, pero, sin duda alguna, también muchas veces se ha convertido en una herramienta útil para cualquier disciplina, habilidad, trabajo e incluso hasta el fraude, y muchísimo más específicamente, en el áreadel fraude financiero.
La cuestión de los Fraudes Financieros, es uno de los temas que más deben ser estudiados y analizados con precisión, con el fin de comprender sus formas y sus consecuencias, es por ello que estaremos estudiando acerca de los delitos financieros, su concepto, clases de delitos, y lo que significa como fraude penal.
Delitos financieros
El delito financiero se comete en unentorno profesional o comercial con el objetivo de ganar dinero. Estos delitos no son violentos, pero ocasionan pérdidas a compañías, inversores y empleados. Estos delitos incluyen fraude, hurto y algunas otras violaciones de la ley.
¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?
Los delitos financieros, incluyendo cheques y depósitos fraudulentos son uno de los más grandes retos que encaran hoy en díalas instituciones de negocios y financieras. Los delincuentes financieros profesionales han venido incrementando su habilidad y sofisticación, gracias a los avances en la tecnología disponible, tales como las computadoras personales, scanners y fotocopiadoras de color.
Se ha estimado que las pérdidas anuales debido a depósitos y cheques fraudulentos montan miles de millones de dólares. Las pérdidas continúancreciendo constantemente a medida que los delincuentes continúan buscando formas de vida mediante la comisión de fraudes.
Muchas falsificaciones se hacen a través de publicidad desde el escritorio y copiando o duplicando un documento financiero verdadero, así como mediante una alteración química, la cual consiste en quitar parte o toda la información y manipulándola en beneficio del delincuente. Lasvíctimas incluyen a instituciones financieras, negocios que aceptan y expiden cheques y a los consumidores.
CARACTERÍSTICAS DE LOS DELITOS FINANCIEROS

1.    Son delitos no violentos que dan lugar a pérdidas económicas.
2.    Son complicados a raíz de los adelantos rápidos en la tecnología.
3.    Generalmente no son denunciados, ya que las instituciones optan por resolver los incidentesinternamente.
4.    Existe la percepción de que se encuentran entre los delitos de mas rápido conocimiento.
5.    Producen pérdida de credibilidad de las instituciones.
6.    Constituyen una amenaza a largo plazo, para el desarrollo de la economía      del país.
7.    Las repercusiones en países desarrollados, quizás sean más fácil de contener, por el tamaño de sus economías, en cabio en los países endesarrollo es mayor, y la capacidad de los gobiernos es limitada.
8.    La complejidad dificulta la tipificación de las conductas delictivas

¿Cuáles son los tipos comunes de delitos financieros?
Los siguientes son delitos financieros cometidos típicamente contra los bancos e instituciones financieras:
Kiting: Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinación del tiempo entre el depósito de uncheque y su presentación para su pago por el banco y la buena voluntad del banco receptor para anticipar los fondos contra el balance no cobrado. En muchos esquemas de kiting, varias cuentas son manipuladas cuidadosamente en diferentes bancos para hacer aparecer que el comportamiento de la cuenta es predecible y de bajo riesgo por lo que tienta al banco a anticipar los retiros contra fondos aún nocobrados. Dado que muchas de las cuentas de negocios honestos operan con balances de cuentas al descubierto o escasos, con frecuencia es difícil detectar el verdadero esquema del kiting. Al dejarlos pasar sin detectarlos, los kitings pueden acarrear importantes pérdidas a los bancos.
Falsificación: Para un negocio, la falsificación típicamente tiene lugar cuando un empleado expide un cheque sin la...