Desviacion de Fondos

Desviación de fondos o Desfalco
El desfalco o malversación es el acto en el que uno o más individuos se apropian indebidamente de valores o fondos a los que éstos les han sido confiados en razón deun cargo. Es un tipo de fraude financiero. Puede ser de caudales privados, como entre un empleado y su patrón, o de caudales públicos.
El desfalco es una ofensa estatutaria, por lo que la definiciónde este crimen varía de estatuto a estatuto. Sus elementos típicos son: (1) la conversión (2) fraudulenta (3) de la propiedad (4) de otro (5) por una persona que tiene posesión lícita de ella.1 Enotras palabras, es un crimen contra el patrimonio, esto es, contra el derecho del propietario de controlar la disposición y uso de la propiedad.2 El elemento de la conversión requiere una interferenciasustancial en los verdaderos derechos de propiedad del dueño (a diferencia del hurto).

Diferencia entre desfalco y peculado
El desfalco se refiere a las acciones criminales que comente unciudadano al robarle a su empleador; el peculado, en cambio, aplica a la malversación de fondos públicos por personas con cargos de confianza en la organización encargada de administrar tales fondos.Evasión Fiscal o impuestos
La evasión fiscal, evasión tributaria o evasión de impuestos (tax evasion en inglés) es una figura jurídica consistente en el impago voluntario de tributos establecidos por laley. Es una actividad ilícita y habitualmente está contemplado como delito o como infracción administrativa en la mayoría de los ordenamientos. [cita requerida]
Es un acto ilegal que consiste enocultar bienes o ingresos con el fin de pagar menos impuestos.
El dinero negro es todo aquel que ha evadido el pago de gravámenes fiscales. Son ganancias obtenidas en actividades ilegales o legales, peroque se evita declararlas a Hacienda para evadir los impuestos. Se intenta mantenerlo en efectivo, y no ingresarlo en entidades financieras, para que no figure registrado en los movimientos bancarios...