EJERCICIO CONTABLE PARA TERCER SEMESTRE 2013

ENERGIA LTDA.
GRANCONTRIBUYENTE
EJERCICIO CONTABLE PARA TERCER SEMESTRE
MOVIMENTO MES NOVIEMBRE DE 2013


TALLER CONTABLE


Noviembre 01 Se reunió 3 socios con un aporte de 200.000.000,oo, para conformar una sociedad de carácter la Energía Ltda.. su actividad principal es la compra y venta de BATERIAS

Noviembre 03 se constituye una cuenta corriente en le banco de Bogota con250.000.000

Noviembre 05 el banco envió una nota débito por el cobro de la chequera mas el IVA por valor 180.000

Noviembre 07 se compró 35.000 unidades de Baterías según factura A100 a Empresa Colombiana de Batería SA perteneciente al régimen común a 7 500 cada uno con IVA y se causa la factura

Noviembre 09 Se compra una camioneta para repartos en distritoyota S.A. Auto retenedor por valor de40.000.000 mas IVA se causa la factura

Noviembre 11 Se recibió la cuenta de cobro del Abogado Pedro López por la elaboración de la escritura pública por valor de 3.000.000 pertenece al régimen simplificado

Noviembre 13 Se vendieron 13 800 unidades de Batería mas IVA a 48.000 cada uno para el cliente Almacenes Éxito SA Gran contribuyente se causo la factura

Noviembre 15 se Pagaron recibo deLuz 190.000 Agua 250.000 teléfono 220.000 con Cheque No.01

Noviembre 17 Se constituyo caja menor a nombre de la secretaria Mery Sánchez por valor de 1.500.000 con Cheque No.02 elaborar acta de constitución de caja menor

Noviembre 19 Se compraron Equipos de Computación con impresora A IBM S.A. por valor de 5.000.000 siendo Gran contribuyente y Auto retenedor mas IVA

Noviembre 21 Se pagael arriendo de la oficina para el desarrollo de la actividad pago anticipado; 1 año correspondiendo 12.000.000 mas IVA 16% con cheque No.03

Noviembre 23 paga el aseo a la señora mireya barbosa perteneciente al régimen simplificado por valor de 1.000.000 con cheque No.04

Noviembre 25 Se constituye un CDT a la caja social de Ahorro por valor de 200.000.000 a un mes, intereses de 11% anual concheque
Noviembre 26 se compró 30.000 unidades de Baterías según factura A110 a Empresa Colombiana de Batería SA perteneciente al régimen común a 7 800 cada uno con IVA y se causa la factura

Noviembre 27 Se vendieron 18.900 unidades de Batería mas IVA a 50.000 cada uno para el cliente Almacenes Éxito SA Gran contribuyente se causo la factura

Noviembre 28 Se hace un préstamo a Uno de losSocios por valor 15.000.000 con cheque al 4% mensual de 30 días, los intereses se descuentan por anticipado

Noviembre 29 Se causa la factura de Vigilancia con Servinco Ltda. por valor 3.00.000 pesos, correspondiente a (2) Celadores 24 horas cada uno mas AIU de 10% y su correspondiente IVA

Noviembre 30 se causa la nomina del mes así

Gerente 6.000.000,oo, contador 4.100.000, 2 secretarias a950.000 cada una, un mensajero 589.500 mas 5 hedo 6 heno, un conductor 700.000 más 9 hefd y 48 hrn
Servicio generales 589.500 más 10 hefd 9 hefn, 2 vendedoras 589.500 cada una mas comisión de 2.500.000 sobre la venta

Noviembre 30 Se paga la nomina causada con cheque

Noviembre 30

Se hacen los ajustes respectivo de

Depreciación de Activo
Amortización de Diferidos
Impuesto del 4 * 1000


ENERGIALTDA.
GRANCONTRIBUYENTE
EJERCICIO CONTABLE PARA TERCER SEMESTRE
MOVIMENTO MES DICIEMBRE DE 2013


TALLER CONTABLE


Diciembre 01 Se paga con cheque la factura causada en Noviembre 07

Diciembre 03 Se abona el 50% de la compra de la camioneta con cheque

Diciembre 05 Se compra un edificio por valor de 100.000.000 a un régimen simplicado los gastos de escrituración se distribuyen así

Notaria 1.5%,Beneficencia 1.6% Registro 1.4%; son compartidos con el vendedor 50%


Diciembre 07 se compró 38.000 unidades de Baterías según factura A120 a Empresa Colombiana de Batería SA perteneciente al régimen común a 7.800 cada uno con IVA y se causa la factura

Diciembre 09 Se mantenimiento al edificio por valor 3.500.000 con un régimen simplificado se causa la cuenta de cobro

Diciembre 11 Se recibió la...