entes de control interno

GISSELLE ANDREA MENDIETA PENAGOS
CODIGO: 32009211013
CONTABILIDAD ESPECIALES

1. Se fundó cooperativa con 10 asociados en el mes de marzo del 2012, los cuales aportan cada uno de a $
1.000.000por concepto de ingreso a la cooperativa y a su vez se compromete a pagar aportes obligatorios
de $ 50.000 y voluntarios de $ 30.000.
CUENTA

DESCRIPCION
310505 Aportes Sociales
310505 AportesSociales - obligatorias
111005 Bancos

CUENTA

DESCRIPCION
310520 Aporte Voluntario
111005 Bancos

DEBITO

$

CREDITO
$
10.000.000
$
6.000.000
16.000.000

DEBITO

CREDITO
$

$3.600.000

3.600.000

2. Se realiza un préstamo de $ 30.000.000 para prestar a los asociados, para lo cual debe presentar
prestamos de cada asociado.
CUENTA

DESCRIPCION
BANCOS COMERCIALES230805 Préstamo Bncolo
111005 Bancos

DEBITO

CREDITO
$

$

30.000.000

30.000.000,00

3. La cooperativa tiene unos ingresos de $ 123.456.765 por concepto de salud, con unos costos del65% y
unos gastos de Administración del 25%.
416510
616510
511095
111005

4.

Servicios médicos
SERVICIO MEDICO
Gasto Admón.
Bancos

$
$
$
$

123.456.765,00

80.246.897
30.864.19112.345.677

Compran por leasing Equipos Médicos por $ 450.000.000 con una cuota mensual $ 1.365.000.
181095 arrendamiento equipo medico
230895 otros (Leasing)

$ 450.000.000,00
$
-

$450.000.000,00

230895 otros (Leasing)
111005 Bancos
Amortización Pagos- abonos al leasing
1722 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
181095 arrendamiento equipo medico

5.

16.380.000
$

$

$16.380.000

16.380.000

16.380.000

Recibe una donación para la compra de equipo médico por valor de $ 50.000.000
1110 BANCO
429509 DONACIONES
1722 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
1110 BANCO6.

$

$

50.000.000
$

$

$

50.000.000

50.000.000

50.000.000

Se compran papelería para la impresión de los estatutos por valor de $ 23.323.000
511030 gastos DE PAPELERIA...