Estados Financieros con notas revelatorias

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IPSTAUCLA
INSTITUTO DE PREVISIÓN SOCIAL DE LOS TRABAJADORES DE LA
UNIVERSIDAD CENTROCCIDENTAL "LISANDRO ALVARADO"
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Expresado en bolívares constantes)
Al 31 de diciembre de
2012

2011

Activo corriente
Efectivo y equivalentes (Nota 3)

3.203.111

2.331.524

Cuentas por cobrar UCLA (Nota 4)

331.719

325.607Cuentas por cobrar a afiliados (Nota 5)

119.715

475.372

Préstamos a corto plazo FREPAI (Nota 6)

53.768

38.297

Otras cuentas por cobrar (Nota 7)

10.050

9.473

Anticipo de prestaciones sociales

39.587

21.621

3.757.950

3.201.894

1.784

4.298

Propiedades y equipos netos (Nota 9)

637.810

201.357

Total activo no corriente

639.594

205.655580.482

443.886

(121.804)

(88.208)

458.678

355.678

4.856.222

3.763.227

14.433

12.398

4.000

34.313

1.031.748

3.013.954

Otras cuentas por pagar

54.694

181.784

Contribuciones por pagar (Nota 12)

66.753

53.724

913

748

1.172.541

3.296.921

64.782

52.063

0

6.128

1.237.323

3.355.112

Fondo social de aportes (Nota 14)1.227.071

1.118.650

Resultados acumulados

2.391.828

(710.535)

Total del patrimonio

3.618.899

408.115

Total de pasivo y patrimonio

4.856.222

3.763.227

Total activo corriente
Activo no corriente
Préstamos por cobrar a largo plazo (Nota 8)

Otro activo
Mejoras a la propiedad recibida en comodato (Nota 10)
Amortización de mejoras a la propiedad recibida en comodatoTotal activo
Pasivo y Patrimonio
Pasivo corriente
Honorarios profesionales
Funerarias e indemnizaciones
Servicios asistenciales (Nota 11

Intereses sobre antigüedad por pagar
Total pasivo corriente
Cuentas por pagar a mediano y largo plazo
Antigüedad del personal (Nota 13)
Créditos diferido
Total del pasivo
Patrimonio

Véase Dictamen del Contador Público Independiente
Las notasque se acompañan forman parte de estos estados financieros

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IPSTAUCLA
INSTITUTO DE PREVISIÓN SOCIAL DE LOS TRABAJADORES DE LA
UNIVERSIDAD CENTROCCIDENTAL "LISANDRO ALVARADO"
ESTADO DE RESULTADOS
(Expresado en bolívares constantes)
Ejercicios terminados el 31 de
diciembre del año
2012

2011

Ingresos
Aportes UCLA
Aportes HCM básico

3.308.692

3.502.773

Aportesespecialistas

2.235.808

1.324.549

479.252

668.436

6.023.752

5.495.758

5.981.073

4.280.139

Aportes contingencias médicas

321.726

215.574

Aportes IPSTAUCLA cotizaciones

578.167

280.881

Aportes Montepío

312.446

294.643

7.193.412

5.071.237

Por depósitos

1.004

13.263

Por fondos especiales

5.201

8.423

6.205

21.686

179.337302.831

13.402.706

10.891.512

Aportes equipamiento y funcionamiento
Total aportes UCLA
Aportes de los asociados
Aportes HCM exceso

Total aportes de los asociados
Intereses ganados

Otros ingresos

Véase Dictamen del Contador Público Independiente
Las notas que se acompañan forman parte de estos estados financieros

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IPSTAUCLA
INSTITUTO DE PREVISIÓN SOCIAL DE LOSTRABAJADORES DE LA
UNIVERSIDAD CENTROCCIDENTAL "LISANDRO ALVARADO"
ESTADO DE RESULTADOS
(Expresado en bolívares constantes)
Ejercicios terminados el 31 de
diciembre del año
2012

2011

Costo HCM básico

2.387.898

3.490.724

Costo HCM exceso

5.452.523

3.329.101

Costo especialistas

2.690.070

2.540.865

196.523

239.936

78.302

45.258

403.584

292.76763.840

168.360

11.272.740

10.107.011

Remuneraciones

201.025

121.685

Beneficios sociales y contractuales

135.970

94.772

Total gastos de personal

336.995

216.457

Gastos de personal administrativo

5.518

2.015

Gastos administrativos

5.424

201

Servicios profesionales y técnicos

70.893

64.515

Reparaciones y mantenimiento

25.949

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