estrategio anticorrupcion
Páginas: 15 (3510 palabras)
Publicado: 18 de junio de 2014
(1) MACROPROCESO / PROCESO O ÁREA AUDITADA
Seguimiento a la Elaboración y Evaluación de la Estrategia Anticorrupción –Decreto 0407 de 26 de Abril de 2013 –Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda para la vigencia 2013.
(2) FECHA ELABORACIÓN
SEPTIEMBRE DE 2013
(3) DIRECTIVO RESPONSABLE
Wilson Palacio Vásquez, Director Control Interno
(4)DESTINATARIO
DESPACHO DEL GOBERNADOR
(5) ASPECTOS GENERALES DEL PROCESO
Dando cumplimiento al cronograma de auditorias 2013 de la Dirección de Control Interno se permite presentar los resultados del seguimiento a la elaboración y evaluación de la estrategia anticorrupción, presentada por la administración central del Departamento de Risaralda, esta evaluación de seguimiento se realiza concorte al 31 de Agosto de 2013.
Objetivos:
1) Realizar seguimiento al cumplimiento de las acciones planteadas en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano.
Alcance:
El alcance del presente seguimiento será la Estrategia Anticorrupción de la entidad, y sus acciones planteadas para la mitigación de los riesgos.
Procedimiento
Este seguimiento se llevó a cabo deacuerdo con normas de auditoria.
RESULTADOS
Mapa de Riesgos
Riesgo 1
Descripción del Riesgo: Registrar inadecuadamente la información (ingresos)
Acciones de seguimiento: Realizar seguimiento y evaluación de la conciliación mensual.
Revisiones aleatorias para verificar conformidad de la información registrada en el software.
Responsables: Directora de contabilidad-Tesorero- DirectoraFiscalización.
Verificación: Se realizo entrevista a la funcionaria Martha Isabel Bedoya quien es la encargada de realizar este procedimiento, y se puede constatar que estas acciones se vienen desarrollando conforme a lo planteado en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda 2013.
El seguimiento e realiza mediante reuniones de comité en el cual serealiza una revisión a la ejecución de ingresos del departamento del mes anterior y donde se genera la integración de presupuesto, contabilidad y tesorería, se anexa la evidencia de entrevista y los soportes de las acciones realizadas por parte de la funcionaria los cuales están conformadas por las actas mensuales de comité de los últimos tres meses.
Riesgo 2
Descripción del Riesgo: Pagosde lo no debido.
Acciones de seguimiento: Realizar auditoria a la liquidación de la nomina (cruzadas).
Verificación de la causación total de las cuentas radicadas en el periodo.
Responsables: Directora de contabilidad-Directora de Recursos humanos
Verificación: Se realizo entrevista a la funcionaria Elsa Ximena Loaiza quien es la encargada de realizar este procedimiento, y se puedeconstatar que estas acciones se vienen desarrollando conforme a lo planteado en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda 2013.
Este seguimiento se realiza a diario con auditoria a los pagos de nomina y la verificación de la causación de de las cuentas radicadas durante el mes, se anexa entrevista realizada a la funcionaria y sus anexos de actividadesdesarrolladas.
Riesgo 3
Descripción del Riesgo: Inversiones de dinero publico en entidades de dudosa solidez financiera, a cambio de beneficios indebidos para servidores públicos encargados de su administración.
Acciones de seguimiento: Actas donde se deja evidencia de las evaluaciones y estudios para la realización de las inversiones, a través de la aplicación de la normatividadvigente.
Responsables: Secretario de Hacienda - Tesorero - Directora Financiera
Verificación: Se realizo entrevista a la funcionaria Denis Giraldo quien es la encargada de realizar este procedimiento, y se puede constatar que estas acciones se vienen desarrollando conforme a lo planteado en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda 2013.
El...
Seguimiento a la Elaboración y Evaluación de la Estrategia Anticorrupción –Decreto 0407 de 26 de Abril de 2013 –Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda para la vigencia 2013.
(2) FECHA ELABORACIÓN
SEPTIEMBRE DE 2013
(3) DIRECTIVO RESPONSABLE
Wilson Palacio Vásquez, Director Control Interno
(4)DESTINATARIO
DESPACHO DEL GOBERNADOR
(5) ASPECTOS GENERALES DEL PROCESO
Dando cumplimiento al cronograma de auditorias 2013 de la Dirección de Control Interno se permite presentar los resultados del seguimiento a la elaboración y evaluación de la estrategia anticorrupción, presentada por la administración central del Departamento de Risaralda, esta evaluación de seguimiento se realiza concorte al 31 de Agosto de 2013.
Objetivos:
1) Realizar seguimiento al cumplimiento de las acciones planteadas en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano.
Alcance:
El alcance del presente seguimiento será la Estrategia Anticorrupción de la entidad, y sus acciones planteadas para la mitigación de los riesgos.
Procedimiento
Este seguimiento se llevó a cabo deacuerdo con normas de auditoria.
RESULTADOS
Mapa de Riesgos
Riesgo 1
Descripción del Riesgo: Registrar inadecuadamente la información (ingresos)
Acciones de seguimiento: Realizar seguimiento y evaluación de la conciliación mensual.
Revisiones aleatorias para verificar conformidad de la información registrada en el software.
Responsables: Directora de contabilidad-Tesorero- DirectoraFiscalización.
Verificación: Se realizo entrevista a la funcionaria Martha Isabel Bedoya quien es la encargada de realizar este procedimiento, y se puede constatar que estas acciones se vienen desarrollando conforme a lo planteado en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda 2013.
El seguimiento e realiza mediante reuniones de comité en el cual serealiza una revisión a la ejecución de ingresos del departamento del mes anterior y donde se genera la integración de presupuesto, contabilidad y tesorería, se anexa la evidencia de entrevista y los soportes de las acciones realizadas por parte de la funcionaria los cuales están conformadas por las actas mensuales de comité de los últimos tres meses.
Riesgo 2
Descripción del Riesgo: Pagosde lo no debido.
Acciones de seguimiento: Realizar auditoria a la liquidación de la nomina (cruzadas).
Verificación de la causación total de las cuentas radicadas en el periodo.
Responsables: Directora de contabilidad-Directora de Recursos humanos
Verificación: Se realizo entrevista a la funcionaria Elsa Ximena Loaiza quien es la encargada de realizar este procedimiento, y se puedeconstatar que estas acciones se vienen desarrollando conforme a lo planteado en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda 2013.
Este seguimiento se realiza a diario con auditoria a los pagos de nomina y la verificación de la causación de de las cuentas radicadas durante el mes, se anexa entrevista realizada a la funcionaria y sus anexos de actividadesdesarrolladas.
Riesgo 3
Descripción del Riesgo: Inversiones de dinero publico en entidades de dudosa solidez financiera, a cambio de beneficios indebidos para servidores públicos encargados de su administración.
Acciones de seguimiento: Actas donde se deja evidencia de las evaluaciones y estudios para la realización de las inversiones, a través de la aplicación de la normatividadvigente.
Responsables: Secretario de Hacienda - Tesorero - Directora Financiera
Verificación: Se realizo entrevista a la funcionaria Denis Giraldo quien es la encargada de realizar este procedimiento, y se puede constatar que estas acciones se vienen desarrollando conforme a lo planteado en el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano del Departamento de Risaralda 2013.
El...
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