Financiero

¿Qué es La administración de la tesorería?

Es un conjunto de técnicas destinadas a lograr un adecuado sistema de pagos y cobros de la empresa, incrementar la rentabilidad de sus excedentes monetarios y lograr una adecuada gestión de su tesorería. También velar por la administración de la liquidez de la sociedad de modo que se mantenga en unos niveles óptimos que no pongan en peligro lacapacidad de pago ni se produzcan unos excesos de liquidez que resulten en un desaprovechamiento de sus recursos.

Objetivos:
Ofrecer una serie de herramientas que permitan obtener un manejo y administración eficiente de los recursos de efectivo que controla la empresa. Así mismo facilitar las operaciones de pago con proveedores y generar informes que ayuden al área Financiera a tomar decisionesacertadas y a efectuar una gestión eficaz del uso del efectivo.
Diseñar y evaluar lineamientos estratégicos relacionados con la gestión de tesorería en el corto plazo, siguiendo las pautas establecidas en el plan estratégico respectivo
¿Qué es la tesorería?

La tesorería es un elemento indispensable en una organización es un sistema que puede ayudar a reflejar ordenadamente y con claridadaquellas obligaciones que deberá asumir la empresa, periodificadas a lo largo del ejercicio, con la posibilidad de localizar e identificar por naturaleza todos los conceptos implicados, facilitando sobremanera la toma de decisiones y la anticipación a situaciones problemáticas inesperadas.

La tesorería financia todo el ciclo productivo en toda empresa en marcha se produce una circulación continua decapital, que discurre desde el propio dinero metálico que se mantiene en caja y bancos, los bienes materiales (inventarios equipos y edificios), y los activos financieros semilíquidos (cuentas por cobrar), los que finalmente terminan convirtiéndose en efectivo.

Objetivo:

Controlar y verificar el flujo de caja de la empresa suministrando información oportuna y confiable al área financierapara la toma de decisiones, tendientes a optimizar el manejo de los recursos

"aglutinar" el dinero de sus diferentes filiales con objeto de poder realizar mayores inversiones tanto financieras como de mercado

El departamento de tesorería tiene funciones específicas en las empresas, entre las más importantes se encuentran:

Realizar la desagregación de funciones y responsabilidades de cadapersona que trabaja en el área del manejo de efectivo, bancario y de pagos.

 Adquirir, verificar y hacer seguimiento de las pólizas de manejo.

 Almacenar los soportes de todas las transacciones.

 Realizar boletines diarios de los fondos de la empresa.

 Aplicar las medidas necesarias para la prevención de errores en cuanto al manejo del efectivo, la caja y los bancos.

Brindar la información oportuna sobre la liquidez y de todas las transacciones comerciales y financieras.

 En algunos casos autorizar erogaciones y realizar pagos.

 Control de los altos recursos en cuentas corrientes.

 Manejar un libro auxiliar de operaciones, este debe ser llevado claramente y actualizado.

Procedimiento tesorería

Pagos a terceros:

 Recibir causaciones o soportespor parte del área de contabilidad.

 Organizar información recibida y soportes físicos.

 Elaborar y analizar flujo de caja.

 Definir programación de pagos, de acuerdo con la condición de pago.

 Girar a proveedores, en las fechas establecidas.

Ingresos recibidos:

Recibir reporte general de ingresos recibidos por cajas de unidades o sucursales.

Recibir y consignar chequesde pagos de entidades externas.

Recibir reportes de reintegros de las EPS y consignar cheques por este concepto.

Recibir información de dividendos por acciones de la empresa y consignarlas.

Presupuesto tesorería

Sirve para prever los ingresos y los pagos para el periodo que la empresa tenga en estudio: semanas, meses, uno o más años. Con ello es necesario que el departamento de...