Finanza Publica

Informe de Finanzas Públicas

Proyecto de Ley de Presupuestos del
Sector Público para el año

2012
Octubre de 2011

Dirección de Presupuestos

1

ÍNDICE

Publicación de la Dirección de Presupuestos del Ministerio de Hacienda
Todos los derechos reservados
Registro Propiedad Intelectual: N° 209.344
ISBN: 978-956-8123-50-5
Octubre de 2011
Diseño y diagramación: Yankovic.netImpresión: Salesianos Impresores S.A.

2

Informe de Finanzas Públicas • Proyecto de Ley de Presupuestos del Sector Público para el año 2012

6

INTRODUCCIÓN

10

I.

LA SITUACIÓN FISCAL EN 2011

11

I.1

Escenario macroeconómico

13

I.2

Proyección ingresos efectivos

15

I.3

Proyección ingresos estructurales

16

I.4

Proyección de gasto, balance efectivo ybalance estructural

18

I.5

Activos y pasivos del Gobierno Central

22

II.

EL PROYECTO DE LEY DE PRESUPUESTOS PARA EL SECTOR PÚBLICO EN EL AÑO 2012

23

II.1

Escenario macroeconómico

24

II.2

Ingresos fiscales efectivos

26

II.3

Ingresos fiscales estructurales

28

II.4

Gasto Público

29

II.5

Balances

30

II.6

Ejes del Presupuesto48

III.

PROYECCIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO 2013-2015

49

III.1

Principios metodológicos

50

III.2 Escenario macroeconómico

52

III.3 Proyección de ingresos efectivos y estructurales

53

III.4

Proyección de gastos

55

III.5

Balance del Gobierno Central Consolidado

58

IV.

PASIVOS CONTINGENTES Y PERSPECTIVAS DE LARGO PLAZO EN LA POLÍTICA FISCAL59

IV.1

Introducción

61

IV.2

Pasivos contingentes

65

IV.3

Transición demográfica y finanzas públicas

76

IV.4

Desafíos futuros: determinación de la meta de balance estructural

Dirección de Presupuestos

3

78

V.

AVANCES EN LA CALIDAD DEL GASTO PÚBLICO

79

V.1

Introducción

80

V.2

Indicadores de desempeño

81

V.3

Revisión exante de programas presentados al Presupuesto

84

V.4

Formulación de compromisos de gestión ligados a incentivos

86

V.5

Evaluación

95

V.6

Balances de Gestión Integral

95

V.7

Evaluación cumplimiento de metas 2010 (indicadores de desempeño)

95

V.8

Evaluación cumplimiento mecanismos de incentivo de remuneraciones

96

Anexo V.1 Resultados de lasevaluaciones

104

VI.

HACIA UNA REGLA FISCAL DE SEGUNDA GENERACIÓN

106

VI.1

El indicador de balance estructural

116

VI.2 Aplicación de la metodología de balance estructural

124

VI.3 Resumen de las consideraciones metodológicas del cálculo del balance estructural

125

VI.4 Bibliografía

126

VII.

127

VII.1 Sistema de información para la gestión financiera delEstado (SIGFE)

129

VII.2 Extensión del SIGFE a las entidades del Gobierno Central

130

VII.3 Fortalecimiento del Tesoro Público

130

VII.4 Nuevo sistema de información y administración presupuestaria

130

VII.5 Interrelación entre el ciclo presupuestario y sistema de control de gestión

130

VII.6 Sistema nacional de información financiera municipal

4

PROGRAMA DEMODERNIZACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA

Informe de Finanzas Públicas • Proyecto de Ley de Presupuestos del Sector Público para el año 2012

132

ANEXO I
GASTO TRIBUTARIO

138

ANEXO II
ACTA DE RESULTADOS DEL COMITÉ CONSULTIVO DEL PRECIO DE REFERENCIA DEL COBRE

142

ANEXO III
ACTA DE RESULTADOS DEL COMITÉ CONSULTIVO DEL PIB TENDENCIAL

164

ANEXO IV
COMPROMISOS PRESUPUESTARIOS2011

176

ANEXO V
PROTOCOLO DE ACUERDO PARA EL DESPACHO DEL PROYECTO DE LEY DE PRESUPUESTOS DEL
SECTOR PÚBLICO PARA 2011. INFORME DE AVANCE AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011.

188

ANEXO VI
SISTEMA DE INFORMACIÓN DE FINANZAS PÚBLICAS

192

ANEXO VII
COMISIÓN ESPECIAL MIXTA DE PRESUPUESTOS

194

ANEXO VIII
INFORMACIÓN ESTADÍSTICA COMPLEMENTARIA

Dirección de Presupuestos

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