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PRACTICA DE CAJA CHICA O FONDO FIJO

PRACTICA CAJA CHICA

Practica Nº 1
Por la Constitución del fondo:

Almacenes “El Cóndor”en fecha 1º de marzo de 2006 entrega a su empleada Srta. NoraGirón la suma de Bs 1.000 para que maneje como caja chica y cubra algunos gastos menores. Para esto gira el cheque Nro. 85705 del Banco Nacional de Bolivia.

El asiento inicial que se realiza es:01-03-06
-- 1 --



Caja Chica
1.000.00


Bancos
Banco Nacional de Bolivia

1.000.00

Registro por la apertura de caja chica bajo la responsabilidad del Srta. Nora Girón.



Porla reposición:

En fecha 15 de marzo de 2006 la responsable de caja chica presenta la siguiente relación para su correspondiente reembolso, por el que se emite el cheque Nº 757 del Banco Nacional deBolivia.

RELACION DE GASTOS DE CAJA CHICA
DEL 1º AL 15 DE MARZO DE 2006

FECHA
Nro. FACT. O REC.
DETALLE
IMPORTE
CREDI-TO
FISC.
GASTO NETO
CODIGO DE CUENTA
4/03/2006
6/03/20067/03/2006
7/03/2006
7/03/2006
8/03/2006
8/03/2006
8/03/2006
9/03/2006
9/03/2006
9/03/2006

Fac.987
Rec.101
Rec.102 Fac.1152
Fac.0452
Fac.1230
Fac.2142
Fac.2452
Rec.103
Rec.104
Rec.105Por compra material escritorio
Por pasajes taxi
Por donación
Envió de correspondencia
Compra de Azúcar 1 @
Envió de correspondencia
Flete por compra de mercad.
Arreglo de vehículo
Porcompra de periódicos
Por compra de pan, semana
Donaciones del día
TOTALES
100.00
50.00
30.00
15.00
90.00
40.00
150.00
120.00
20.00
30.00
50.00
695.00

13.00
-0--0-
1.95
11.70
5.20
19.50
15.60
-0-
-0-
-0-
66.95
87.00
50.00
30.00
13.05
78.30
34.80
130.50
104.40
20.00
30.00
50.00
628.05

Materialde escrit.
Transp.de persona
Donaciones y obs.
Correspondencias
Serv. De te y refri.
Correspondencias
Fletes s/compras
Mantenimiento V.
Periódicos
Serv.de té y refri.
Donaciones...