Grupos Financieros

TITULO III
GRUPOS FINANCIEROS
CAPITULO I
AUTORIZACION Y ORGANIZACION
ARTICULO 27. Autorización y organización de grupo financiero.
Grupo financiero es la agrupación de dos o más personas jurídicas que
realizan actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de ellas
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deberá ser banco, entre las cuales existe control común por relaciones de
propiedad, administración o uso deimagen corporativa, o bien sin existir
estas relaciones, según acuerdo, deciden el control común.
La empresa que tenga como accionistas a empresas de distintos grupos
financieros, sin que sea posible determinar cuál de éstas ejerce el control
de ella, formará parte de los grupos con los que deberá consolidarse
financieramente, de conformidad con lo que al respecto indican las normas
contablescorrespondientes.
Los grupos financieros deberán organizarse bajo el control común de una
empresa controladora constituida en Guatemala específicamente para ese
propósito, o de una empresa responsable del grupo financiero, que será el
banco; en este último caso, conforme la estructura organizativa autorizada
por la Junta Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia de
Bancos, de acuerdocon la solicitud fundamentada que para el efecto
presenten a ésta los interesados.
Cuando exista empresa controladora, los grupos financieros estarán
integrados por ésta y por dos o más de las empresas siguientes: bancos,
sociedades financieras, casas de cambio, almacenes generales de depósito,
compañías aseguradoras, compañías afianzadoras, empresas
especializadas en emisión y/oadministración de tarjetas de crédito,
empresas de arrendamiento financiero, empresas de factoraje, casas de
bolsa, entidades fuera de plaza o entidades off shore y otras que califique la
Junta Monetaria. Cuando el control común lo tenga la empresa responsable,
los grupos financieros estarán integrados por ésta y por una o más de las
empresas mencionadas anteriormente.
Corresponde a la Junta Monetariaautorizar la conformación de grupos
financieros, previo dictamen de la Superintendencia de Bancos.
Todas y cada una de las empresas integrantes de los grupos financieros
estarán sujetas a supervisión consolidada por parte de la
Superintendencia de Bancos.
ARTICULO 28. Supervisión consolidada. Supervisión consolidada
es la vigilancia e inspección que realiza la Superintendencia de Bancossobre un grupo financiero, con el objeto de que las entidades que
conformen el mismo, adecuen sus actividades y funcionamiento a las
normas legales, reglamentarias y otras disposiciones que le sean
aplicables, y los riesgos que asumen las empresas de dicho grupo, que
puedan afectar al banco, sean evaluados y controlados sobre una base
por empresa y global. Para estos efectos, la Superintendenciade Bancos
tendrá acceso a la información de operaciones y actividades del grupo
financiero, sobre una base por empresa y consolidada, resguardando la
identidad de los depositantes e inversionistas conforme a lo establecido en
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la presente Ley.
ARTICULO 29. Facultades de las empresas del grupo financiero.
Solamente las empresas que formen parte de un grupo financiero podrán:
a) Actuar demanera conjunta frente al público;
b) Usar denominaciones iguales o semejantes, imagen corporativa
común, símbolos, identificación visual o identidad visual, que las
identifiquen frente al público como integrantes de un mismo grupo, o
bien usar su propia razón social o denominación. En todo caso,
deberán agregar la expresión “Grupo Financiero” y la denominación
de dicho grupo; y,
c) Usaren su razón social o denominación, en su nombre comercial o
en la descripción de sus negocios, la expresión “Grupo Financiero”
u otras derivadas de dichos términos.
ARTICULO 30. Presunción de la existencia de grupos financieros.
Se presume la existencia de un grupo financiero cuando, entre las
empresas indicadas en el artículo 27 de esta Ley, exista relación de
afinidad y de intereses,...