Guia_Metodologia_Proceso_De_Auditoria_MEN_2015

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GUÍA METODOLÓGICA PROCESO DE AUDITORÍA
Auditoría censal de matrícula (oficial y oficial-contratada),
Directorio Único de Establecimientos Educativos DUE, docentes, directivos – docentes y administrativos.

OFICINA ASESORA DE PLANEACIÓN Y FINANZAS

VIGENCIA 2015

Calle 43 No. 57-14 Centro Administrativo Nacional, CAN, Bogotá, D.C.
PBX: (057) (1) 222 2800 - Fax 222 4953www.mineducacion.gov.co - atencionalciudadano@mineducacion.gov.co

Tabla de contenido
1.

PRESENTACIÓN .................................................................................................................................. 5

2.

CONTEXTO NORMATIVO .................................................................................................................... 7

3.

OBJETO GENERAL DE LAAUDITORÍA MATRÍCULA, PLANTA DOCENTE Y DUE VIGENCIA 2015 9
3.1.

4.

ETAPA INICIAL ................................................................................................................................... 10
4.1.

5.

OBJETIVOS AUDITORÍA MATRÍCULA, PLANTA DOCENTE Y DUE VIGENCIA 2015 ......... 9
INSUMOS ENTREGADOS POR ELMEN.............................................................................. 10

ETAPA DE PLANEACIÓN................................................................................................................... 11
5.1.

DEFINIR LA ARQUITECTURA DE LA INFORMACIÓN. ........................................................ 11
1. 5.1.1. Modelo de arquitectura de información ........................................................................ 11
2.5.1.2. Diccionario de Datos y Reglas de validación de Datos ................................................ 11
3. 5.1.3. Esquema de clasificación de datos .............................................................................. 11
4. 5.1.4. Administración de integridad ........................................................................................ 11

5.2.

ADMINISTRAR LACALIDAD ................................................................................................. 12
5. 5.2.1. Sistema de Administración de Calidad ......................................................................... 12
6. 5.2.2. Estándares y prácticas de calidad ................................................................................ 12
7. 5.2.3. Mejoracontinua............................................................................................................ 12
8. 5.2.4. Medición, Monitoreo y Revisión de la calidad .............................................................. 12

5.3.
GESTIÓN DEL RIESGO – ANALIZAR, DISEÑAR, EVALUAR, CONTROLAR Y TOMAR
ACCIONES FRENTE A LOS RIESGOS DEL PROCESO DE AUDITORIA............................................ 12
9. 5.3.1. Marco de trabajo de administración de riesgos ............................................................ 12
10. 5.3.2. Establecimiento del Contexto del Riesgo ..................................................................... 12
11. 5.3.3. Identificación de eventos .............................................................................................. 12
12.5.3.4. Evaluación de riesgos del proceso de auditorias ......................................................... 12
13. 5.3.5. Mantenimiento y monitoreo de un plan de acción de riesgos. ...................................... 13

5.4.

ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN ENTREGADA POR EL MEN ........................................... 13
14. 5.4.1. ANÁLISIS DE REGISTROS REPETIDOS DE MATRÍCULA........................................ 14
15. 5.4.2. ANALISIS DE PLANTA DOCENTE .............................................................................. 15

5.5.

CONTRASTE Y LEVANTAMIENTO DE VARIABLES BÁSICAS ........................................... 16
16. 5.5.1. MATRICULA OFICIAL Y CONTRATADA ANEXO 6A. ................................................. 16

Evidencias documentales...