Inflacion

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Naucalpan de Juárez, Estado de México, a 3 de enero de 2011.

CLUB DE GOLF CAÑADA DE SANTA FE, S.A. DE C.V.
ATENCIÓN: C.P. GUILLERMO ESQUIVEL

Por medio del presente nos permitimos presentar a su consideración la relación de documentos que serán necesarios para simplificar nuestro trabajo de revisión al 31 de diciembre de 2010, misma que se detalla a continuación:

DOCUMENTACION SOLICITADAFECHA ESTIMADA DE ENTREGA FECHA DE ENTREGA

1) Balanza de comprobación definitiva al 31 de diciembre de 2010 firmada y balanza de comprobación emitidas por sus sistema de de noviembre

2) Copia de todas las conciliaciones bancarias y estados de cuenta del mes de diciembre con los que ha trabajado la empresa en el presente ejercicio.(en el caso de las cuentas que no tienen movimientosproporcionar carta de cancelación de las cuentas)

3) Copia de constancias de recaudación mensual por depósitos en efectivo (IDE) por el periodo de noviembre a diciembre de 2010. (en auditoría preliminar quedo pendiente los meses de enero y mayo)

4) En caso de apertura de cuenta proporcionar fotocopia del contrato o mandato según corresponda.

5) Papel de trabajo que muestre análisis mensual delas inversiones en valores, con los siguientes datos:

a) Depósitos.
b) Retiros.
c) Rendimiento Bruto.
d) ISR retenido.
e) Rendimiento Neto.
f) Amarre contra registros contables.

Así mismo, se requiere de los estados de cuenta de enero a diciembre de 2010.

6) Antigüedad de los saldos de clientes, deudores diversos, anticipos otorgados, proveedores, otros proveedores y acreedores aoctubre de 2010.

7) Proporcionar cedula de análisis en donde se relacionen las pólizas de seguro que estuvieron vigentes durante el ejercicio de todos los activos propiedad de la compañía, indicando

a) Número de póliza.
b) Fecha de vigencia de la póliza.
c) Importe del seguro, I.V.A.
d) Bien asegurado
e) Riesgo cubierto
f) Saldo devengado y por devengar

8) Integración del inventario al31 de diciembre de 2010 valuado a esa fecha y conciliado contra sus registros.

9) Papel de trabajo que contenga la integración de todos los activos fijos con que cuente la empresa.

10) Papel de trabajo de todas las altas de Activo Fijo y copia de las facturas que hayan tenido lugar de noviembre y diciembre de 2010, que contenga los siguientes datos:

a) Número y fecha de la póliza.
b)Número y fecha de la factura.
c) Proveedor.
d) Descripción del bien.
e) Cantidad.
f) Costo unitario.
g) Importe, IVA y total.
h) Observaciones.
i) Pedimento de Importación.
j) Impuesto de la importación (DTA, IGI, IVA)
k) Valor en la moneda de origen.
l) T.C. del pedimento.
m) Agente aduanal que realizo la importación.

11) En el caso de bajas de activo fijo copia de la factura de venta ycopia de la cédula de trabajo para la determinación de la utilidad o perdida por la venta del activo con los siguientes datos:

a) Número y fecha de la póliza.
b) Fecha y costo de adquisición.
c) Depreciación Acumulada.
d) Valor en libros.
e) Número y fecha de la factura de venta.
f) Descripción del bien.
g) Importe, I.V.A. y total
h) Utilidad o perdida contable en la venta.
i)Determinación de la utilidad o pérdida fiscal.

12) Papel de trabajo de los cuadros de depreciación y amortización contables que muestre los amarres respectivos contra los registros de la compañía en resultado y balance de ser posible proporcionar archivo en disco.

13) Valuación de las Deudas y Pasivos en moneda extranjera a diciembre por tipo de moneda y por cuenta (activo y pasivo), así como papelde trabajo utilizado para la determinación de la utilidad o perdida en cambios registradas mes a mes en su contabilidad.

14) Integración de las cuentas de Fondo Activo, Fondo contingencias, Fondo Presupuesto pendiente de ejercer.

15) Análisis de los impuestos por pagar al 31 de diciembre de 2010 (incluyendo pasivos diferidos), conciliando con registros contables, y en su caso análisis de...
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