informe de auditoria

INFORME DE AUDITORÍA

Proceso(s) Auditado(s):
Informe No.
01
Gestión Estratégica, Gestión Social, Gestión Territorial, Gestión de convivencia, Desarrollo Institucional, Gestión Jurídica, Gestión de Hacienda Pública
Fecha:
Día
Mes
Año


29
05
2009

1. INFORMACIÓN GENERAL

Auditoría No.
1
Fecha de inicio
18
05
2009
Fecha de cierre
22
05
2009
Auditor Líder:
BayroMontoya Rojas
Equipo Auditor:
Bayro Montoya Rojas, Sandra Milena Vargas, Mabel Liliana Flores
Auditados:
Nombres y apellidos
Gestión Estratégica
Alfonso León Cifuentes
Gestión Social
Jose Obirne Olmos Lara, Herica Maria Valencia, Carlos Puyo Olivares
Gestión Territorial
Arturo Varela, Manuel Alfredo Tovar, Walter Vallejo, Jose Genner Gutierrez, Diana Patricia Chica, Jorge Enrique GironGestión de Convivencia
Jaime García, Jaime Rentería, Margoth Jimenez Pasiminio, Luisa Viviana Lozano
Desarrollo Institucional
Jorge Alvaro Acosta, Jhon Jairo Montoya
Gestión Jurídica
Nancy Cano
Gestión de Hacienda Pública
Maria Idalmy Saavedra, Elider Fajardo Erazo, Nancy Yolanda Ruiz



2. OBJETIVO Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA

OBJETIVO
Realizar seguimiento a las actividades del avancede la implementación del Modelo Estándar de Control Interno (MECI).

ALCANCE
Verificar en cada una de las áreas de la Administración Municipal, el desarrollo y cumpliendo a cabalidad en cada una de las etapas; los compromisos y actividades adquiridos a partir del proceso de adopción hasta la fecha de la implementación.

3. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA

3.1. RESULTADO DETALLADOSUBSISTEMA

COMPONENTE
ELEMENTO
INTERPRETACION DE RESULTADOS
RESULTADO COMPONENTE
RESULTADO SISTEMA CONTROL INTERNO

CONTROL ESTRATÉGICO

AMBIENTE DE CONTROL
Acuerdos, compromisos y protocolos éticos
1.5
2.1
2.34


Desarrollo del Talento Humano
2.0




Estilo de Dirección
3.0




DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO
Planes y Programas
2.7
2.7



Modelo deOperación por Procesos
2.5




Estructura Organizacional
3.0




ADMINISTRACION DE RIESGOS
Contexto Estratégico
2.0
1.7



Identificación del Riesgo
1.9




Análisis de Riesgo
1.8




Valoración de Riesgo
1.4




Políticas de Administración de Riesgo
1.4



CONTROL DE GESTIÓN

ACTIVIDADES DE CONTROL
Políticas de Operación
2.6
2.1Procedimientos
2.8




Controles
2.2




Indicadores
2.0




Manual de Procedimientos
1.3



INFORMACION
Información Primaria
2.5
2.7



Información Secundaria
2.8




Sistemas de Información
2.8




COMUNICACIÓN PÚBLICA
Comunicación Organizacional
2.5
2.7



Comunicación Informativa
2.9




Medios de Comunicación
2.9






Nº
DESCRIPCION DELHALLAZGO
COMPONENTE
RECOMENDACIONES

1
A pesar de contar con un Plan de Auditoría, hubo falta de compromiso por parte de un funcionario de la Alta Dirección, el cual no se presentó a lo largo de la semana, y de igual manera tampoco envió un representante o excusa.
Sistema de Control Interno
Crear conciencia y sentido de pertenencia hacia la entidad a cada uno de los funcionarios, a través delos medios de Comunicación Internos, sobre la importancia de la implementación del MECI en la Institución, y del cumplimiento en cada uno de los compromisos que se fijen.

2
Se evidenció que entre el personal auditado, un alto porcentaje de los funcionarios nuevos son los que no conocen sobre el Modelo Estándar de Control Interno – MECI – de la Administración Municipal de El Cerrito
Sistema deControl Interno
Compromiso por parte de los jefes de despacho para la sensibilización del personal de la entidad, dándoles a conocer la importancia de su integración y participación en este proceso de implementación del MECI.

3
Se evidenció que no todos los Servidores Públicos de la Administración Municipal auditados conocían los Acuerdos, Compromisos y Protocolos Éticos.
Por otro lado se...