Kathy

Adm. Créditos & Cobranzas

Primera Unidad

El Crédito
SESIÓN 1
Al finalizar la clase el estudiante:
Describe los conceptos y características de los créditos y
de la administración de cartera.

Antecedentes
Etimología

Crédito

Crédito

Latín
“Credere”

Confiar

Latín
“fides”

Desde los inicios de la civilización, el crédito era una
práctica de la vida cotidiana. Elcontrol y requerimiento
señalaba que quien no pagaba:

pérdida de
bienes

esclavitud

pena de
muerte

capitis
diminuttio

¿Qué es el crédito?
Forma de obtener y otorgar
financiamiento por medio
de un acuerdo entre el
deudor y el acreedor, bajo
ciertas
condiciones
establecidas
consensualmente.

1

Adm. Créditos & Cobranzas

Primera Unidad

Elementos del crédito

• Porcomportamiento
• Scoring
• Utilización de
producto
• Experiencia
crediticia

Otros criterios

• Corporativos
• Grandes
empresas
• Medianas
empresas
• Pequeñas
empresas
• Micro empresas
• Consumo
revolvente
• Consumo no
revolvente
• Hipotecario

Por tipo de cliente

Por tipo de crédito

Administración de cartera
crediticia
• Por sector
económico
• Por clasificación
decréditos

Normatividad Vigente
Resolución SBS 11356-2008
Circular SBS 2184-2010
SESIÓN 2
Al finalizar la clase el estudiante:
• Interpreta los índices de riesgo de su cartera crediticia.
• Identifica la información mínima requerida en una
carpeta de créditos.

2

Adm. Créditos & Cobranzas

Primera Unidad

Clasificación de Créditos
Resolución SBS 11356 - 2008
CréditosCorporativos.

Créditos a
Grandes
Empresas.

Créditos a
Medianas
Empresas.

Créditos
Consumo
Revolventes.

Créditos a
Microempresa.

Créditos a
Pequeña
Empresa.

Créditos
Consumo No
Revolventes.

Créditos
Hipotecarios
para Vivienda.

Clasificación del Deudor
Categoría

Código

Características

Normal

0

Son aquellos deudores que vienen
cumpliendo con el pago desus cuentas
de acuerdo a lo convenido.

Con Problemas
Potenciales
CPP

1

Son aquellos deudores que registran
atraso leve en el pago de sus cuotas.

Deficiente

2

Son aquellos deudores que registran
atraso en el pago de sus cuotas.

Dudoso

3

Son aquellos deudores que registran
atraso de pago de sus cuotas.

Pérdida

4

Son aquellos deudores que muestran
atraso en elpago de sus cuotas.

Clasificación de los créditos por vencimientos, teniendo en cuenta el
tipo de crédito:

CATEGORIA
Res. 11356-2008

NORMAL
CPP
DEFICIENTE
DUDOSO
PERDIDA

CORPORATIVOS
GRAN EMPRESA
MEDIANA EMPRESA

PEQUEÑA EMPRESA
MICROEMPRESA
CONS.REVOLVENTE Y
CONS. NO REVOLVENTE

HIPOTECARIO

0 días

0 – 8 días

0 – 30 días

1 – 60 días

9 -30 días

31 -90días

61 – 120 días

31 -60 días

91 – 120 días

121 – 365 días

61 – 120 días

121 – 365 días

> 365 días

> 120 días

> 365 días

3

Adm. Créditos & Cobranzas

Primera Unidad

Alineamiento de Deudores
En ésta Resolución se determina también la evaluación
en las operaciones de una cartera crediticia, donde
expresamente se señala pautas que se llevaran a cabo
para laclasificación de los deudores de créditos según
clasificación.

Alineamiento interno:

Alineamiento externo:

• Con una misma entidad.
• Según la Resolución solo se tomara en
cuenta los saldos que sean mayores a
los 100.00 nuevos soles, con tope de 3
UIT.

• Con dos o más entidades.
• Según la SBS será clasificada a la
categoría de mayor riesgo que le haya
sido asignada cuyas deudasrepresenten un mínimo del 20% en el
sistema.

Alineamiento del Deudor
ALINEAMIENTO INTERNO CON UNA MISMA ENTIDAD
SALDO EN SOLES

CLASIFICACION

Sola Firma

CREDITOS

350

Deficiente

Campaña Escolar

150

Normal

70

Pérdida

Campaña
Navideña
Crédito Consumo

1500

CPP

TOTAL

2070

DEFICIENTE

Según la Resolución solo se tomara en cuenta los saldos...