Legajo obligaciones financieras

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3. PROGRAMA DE AUDITORIA OBLIGACIONES FINANCIERAS

REVISORIA FISCAL PremierWaterCompany

DE 1 ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2009

COLSUBSIDIO.

Fecha Auditoría: 28 de Febrero de 2.010Objetivos de la Auditoria:

Objetivo General

• Conocer la adecuada razonabilidad de los controles utilizados, en el manejo de las Obligaciones Financieras.
• Efectuar un examen yevaluación al proceso de CDCF COLSUBSIDIO para determinar su grado de eficiencia, eficacia y economía, que brinda el departamento de tesorería en función del cumplimiento de la misión y visión de lacompañía.
• Formular recomendaciones gerenciales para mejorar el proceso del manejo de las Obligaciones Financieras en la organización, y tener los controles y verificaciones necesarios
Objetivosespecíficos:
• Verificar la existencia física de los recursos de liquidez inmediata con que cuenta la entidad.
• Comprobar si se presentan todos los fondos y depósitos existentes.

3. PROGRAMA DEAUDITORIA OBLIGACIONES FINANCIERAS

REVISORIA FISCAL PremierWaterCompany

DE 1 ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2009

COLSUBSIDIO.

5 Alcances

La Auditoria que se pretende realizar en elárea seleccionada es de tipo operacional, por lo que las pruebas a efectuar deberán considerar y evaluar los siguientes aspectos entre otros:

• Evaluación de las operaciones efectuadas, en losdepartamentos que intervienen en el proceso; Depto. Compras, Dpto. Contabilidad, Bodega, Tesorería.

• Análisis de los niveles de riesgo que puedan afectar la eficiencia, eficacia, de la organizacióny contribuya a la razonabilidad en la cifras presentadas en el rubro del disponible.

3. PROGRAMA DE AUDITORIA OBLIGACIONES FINANCIERAS

REVISORIA FISCAL PremierWaterCompany

DE 1 ENERO A 31DE DICIEMBRE DE 2009

COLSUBSIDIO.

PROGRAMA DE AUDITORIA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COLSUBSIDIO
AREA DE: OBLIGACIONES FINANCIERAS
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