Lic Administracion De Empresas

ADMINISTRACIÓN DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
Lic. María Victoria Fúnez

EVALUACIÓN DE CRÉDITOS EN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Las instituciones que  por excelencia se dedican a otorgar créditos de distintas naturalezas son los bancos  e instituciones financieras.
A lo largo de todo el proceso de crédito se torna amplio y complejo el análisis que es necesario involucrar en sus líneasaspectos generales como:
* Determinación de un mercado objetivo.
* Evaluación del crédito.
* Evaluación de condiciones en que se otorgan
* Aprobación del mismo.
* Documentación y desembolso.
* Administración del crédito.
Todos las instituciones financieras en general persiguen un solo objetivo  que es el de colocar dinero, y su utilidad fluye del diferencial entre las tasas decaptación y colocación del dinero prestado. El margen mayor de sus ganancias (margen de intermediación) está determinado muchas veces por el costo del servicio que prestan.
A lo largo de  toda la evolución del riesgo  crediticia y desde sus inicios el concepto de análisis  y criterios utilizados han sido los siguientes: desde principios de 1930 la herramienta  clave de análisis ha sido elbalance. A principios de  1952, se  cambiaron al análisis de los estados de resultados, lo que más importaban eran las utilidades de la empresa. Desde 1952 hasta nuestros tiempos el  criterio utilizado ha sido el flujo de caja o flujo de efectivo. Se otorga un crédito si un cliente genera suficiente efectivo para pagar el monto solicitado. Los créditos no se pagan con la utilidad generada en el período,ni con inventarios o buenas  intenciones, los créditos se pagan con caja o efectivo.
Los créditos se pueden clasificar de acuerdo a los siguientes puntos: Créditos  para grandes y medianas empresas (Corporativos), Pequeñas empresas y comercio (Créditos PYME) y Crédito de personas(créditos de consumo).
El análisis deberá realizarse de acuerdo a cada caso específicamente. Los prestamos a máslargo plazo son más riesgosos ya que es difícil predecir lo que va a suceder en un crédito con plazo considerable (10 años por ejemplo)

DEPARTAMENTO DE CRÉDITO
Este departamento debe   perseguir los siguientes objetivos: que los riesgos de la institución financiera se mantengan en niveles razonables que permitan buena rentabilidad a la misma; formación del personal en análisis de crédito permitedar solidez al momento de emitir un criterio.
La principal función de los departamentos y/o áreas de riesgos crediticio   es determinar el riesgo que significará  para la institución otorgar un determinado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos aspectos, tanto cualitativos como cuantitativos que enconjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder pagar dicho crédito.

AREA O DEPARTAMENTO DE RIESGO
Objetivos y funciones:
* Aplicar la Ley, los procesos, las resoluciones del BCH y CNBS referente al otorgamiento de créditos para mantener niveles relativamente bajos de un riesgo crediticio, que permitan tener una buena rentabilidad y permanencia delmismo.
* Mantener al personal con capacitación constante sobre las tendencias de las economías en el país y tener constante capacitación en temas de finanzas y decisiones financieras, es importante que los departamentos tengan a mano estudios de mercado y estudios sectoriales.
* Crear y mantener sistemas estándares de evaluación de créditos
Realizar estudios de segmento.
* Detectaraquellos créditos con riesgo superior a lo normal  para mantener un seguimiento minucioso.
* Preparar análisis e informes.
* Contar con información bibliográfica al alcance para posibles consultas y mantenerse actualizado con las publicaciones en lo referente al movimiento macroeconómico y las tendencias políticas y monetarias, del país e internacionales.
PRINCIPIOS BÁSICOS DE POLÍTICA DE...