Manual De Funciones

PROCEDIMIENTO APERTURA, MOVIMIENTO DE VALORES Y CIERRE DE CAJA

El Arqueo de Caja Diario es el procedimiento diario por el cual los Cajeros y la Sucursal reflejan los movimientos de dinero, chequesy gastos, que realizaron durante el transcurso de la jornada laboral. Forma parte de los manuales de procedimientos de la empresa donde se definen el como cuando y donde realizas las funciones yresponsabilidades de los diferentes puestos de la empresa. Es un mecanismo de Control Interno para controlar y minimizar diferencias reales de caja. Todas aquellas personas que estén involucradas en elmanejo del dinero están en la obligación de leer dichos procedimientos y llevarlos a cabo según lo determina la empresa. Por lo que al final de dicho manual una vez leído por el empleado y resuelto lasdudas dará su conformidad con su firma y aclaración. 1.- Apertura . Para la apertura de la caja se ha de realizar un recuento del efectivo y el monto resultante ha de ser igual al que figura en el“Arqueo de Caja” con el importe indicado en el ítem “Saldo inicial”. . Se ha de completar el formulario de “Comprobación de Efectivo”(ver anexo 3), donde se detalla la cantidad y tipo de billetes o monedascon las que cuentan. Una vez arqueada la caja inicial, firma y aclaración de la persona que arqueo y se hace responsable de la caja y sus operaciones. . Este Formulario se anexara al “Arqueo de CajaDiario” (ver anexo 4) . En caso de haber diferencia indicarlo a su encargado, para analizar y saldar dicha diferencia. . A partir de este momento el empleado se hace responsable de los movimientos dela caja y sus faltantes.

2.- Movimientos Intermedios . Todos los retiros de efectivo y/o Cheques de la caja han de ser justificados y deberán contar con la firma del responsable del retiro. . Encaso de Retirar fondos de las cajas para realizar depósitos en efectivos en el Banco, el ticket del banco deberá coincidir con el importe registrado como salida por depósito. . En caso el Banco...