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Páginas: 6 (1303 palabras)
Publicado: 22 de agosto de 2014
ADMINITRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE DINERO EN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Administración de riesgos en entidades financieras
La puesta en marcha de todo tipo de negocio involucra asumir riesgos los cuales deben medirse y controlarse, es decir que deben administrarse adecuadamente. En el caso de las instituciones financieras, estas asumen riesgos como intermediarios directoso indirectos de los recursos económicos de un país (business risk).
Una definición sencilla sobre riesgo seria la posibilidad de sufrir daño, que podría ser material o inmaterial. También otros autores definen el termino riesgo como: “la amenaza de que un evento o acción afecte adversamente la habilidad de una organización de lograr sus objetivos de negocios o ejecutar sus estrategiasexitosamente”.
Entonces podemos definir que la Administración de Riesgo en Entidades Financieras: “Es la esencia del negocio financiero, involucra a toda organización e implica crear una cultura hacia la gestión de riesgo, esta tarea es considerada de responsabilidad de la máxima autoridad de la entidad. Consiste también en un proceso que implica recopilar información y datos para poderreconocer e identificar los riesgos, estimar las pérdidas potenciales, poniéndolas en orden de prioridades y posteriormente determinar el mejor método para controlarlas”. Dentro de la diversidad de riesgos inherentes que asumen las instituciones financieras, identificados por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea - BCBS, la Organización Internacional de Comisiones de Valores - IOSCO y laAsociación Internacional de Supervisión de Seguros – IAIS se pueden mencionar los siguientes:
- Riesgo de crédito
- Riesgo de liquidez
- Riesgo de mercado
- Riesgo operacional
- Riesgo de tasa de interés
- Riesgo de transferencia
- Riesgo país
- Riesgo legal
- Riesgo de concentración
- Riesgo de reputación (reputacional)- Riesgo de lavado de dinero
4.1.2
Administración del riesgo de lavado de dinero
Se puede definir a la administración del riesgo de lavado de dinero, al proceso que implica diseñar e implementar mecanismos de control y de prevención de lavado de dinero, que permitan minimizar a una entidad, el riesgo de ser utilizadas en actividades delegitimación de capitales.
El lavado de dinero puede perjudicar de diversas maneras la solidez del sistema financiero de un país y la estabilidad de instituciones específicas debido a los riesgos implícitos que conlleva este, como ser el riesgo reputacional, riesgo operacional, riesgo legal y riesgo de liquidez, los cuales están interrelacionados.
a) Riesgo deReputación(riesgo reputacional)
Este es uno de los riesgos que plantea mayor amenaza para las EFI’s, debido a que la naturaleza de sus negocios requiere de la confianza de los clientes, acreedores e inversionistas que forman parte de un sistema financiero, es decir, el mayor activo intangible de una institución financiera es la confianza.
Se puede definir el riesgo de reputación como elpotencial de que la publicidad adversa con respecto a las prácticas de negocio de una EFI, ya sean precisas o no, puedan causar una pérdida de confianza en la integridad de la institución.
b) Riesgo operacional
Puede definirse con el riesgo de pérdidas directas o indirectas resultantes de procesos, personas y sistemas internos inadecuados y fallidos. Relacionado con el lavado dedinero se puede definir como: Las debilidades en la implementación de políticas y programas de las EFI, procedimientos de control inefectivos y debilidades en la puesta en marcha de política de conozca su cliente. Este riesgo está en función de los controles internos, sistemas de información, integridad de los empleados y los procesos diseñados e implementados para cumplir con las exigencias...
Administración de riesgos en entidades financieras
La puesta en marcha de todo tipo de negocio involucra asumir riesgos los cuales deben medirse y controlarse, es decir que deben administrarse adecuadamente. En el caso de las instituciones financieras, estas asumen riesgos como intermediarios directoso indirectos de los recursos económicos de un país (business risk).
Una definición sencilla sobre riesgo seria la posibilidad de sufrir daño, que podría ser material o inmaterial. También otros autores definen el termino riesgo como: “la amenaza de que un evento o acción afecte adversamente la habilidad de una organización de lograr sus objetivos de negocios o ejecutar sus estrategiasexitosamente”.
Entonces podemos definir que la Administración de Riesgo en Entidades Financieras: “Es la esencia del negocio financiero, involucra a toda organización e implica crear una cultura hacia la gestión de riesgo, esta tarea es considerada de responsabilidad de la máxima autoridad de la entidad. Consiste también en un proceso que implica recopilar información y datos para poderreconocer e identificar los riesgos, estimar las pérdidas potenciales, poniéndolas en orden de prioridades y posteriormente determinar el mejor método para controlarlas”. Dentro de la diversidad de riesgos inherentes que asumen las instituciones financieras, identificados por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea - BCBS, la Organización Internacional de Comisiones de Valores - IOSCO y laAsociación Internacional de Supervisión de Seguros – IAIS se pueden mencionar los siguientes:
- Riesgo de crédito
- Riesgo de liquidez
- Riesgo de mercado
- Riesgo operacional
- Riesgo de tasa de interés
- Riesgo de transferencia
- Riesgo país
- Riesgo legal
- Riesgo de concentración
- Riesgo de reputación (reputacional)- Riesgo de lavado de dinero
4.1.2
Administración del riesgo de lavado de dinero
Se puede definir a la administración del riesgo de lavado de dinero, al proceso que implica diseñar e implementar mecanismos de control y de prevención de lavado de dinero, que permitan minimizar a una entidad, el riesgo de ser utilizadas en actividades delegitimación de capitales.
El lavado de dinero puede perjudicar de diversas maneras la solidez del sistema financiero de un país y la estabilidad de instituciones específicas debido a los riesgos implícitos que conlleva este, como ser el riesgo reputacional, riesgo operacional, riesgo legal y riesgo de liquidez, los cuales están interrelacionados.
a) Riesgo deReputación(riesgo reputacional)
Este es uno de los riesgos que plantea mayor amenaza para las EFI’s, debido a que la naturaleza de sus negocios requiere de la confianza de los clientes, acreedores e inversionistas que forman parte de un sistema financiero, es decir, el mayor activo intangible de una institución financiera es la confianza.
Se puede definir el riesgo de reputación como elpotencial de que la publicidad adversa con respecto a las prácticas de negocio de una EFI, ya sean precisas o no, puedan causar una pérdida de confianza en la integridad de la institución.
b) Riesgo operacional
Puede definirse con el riesgo de pérdidas directas o indirectas resultantes de procesos, personas y sistemas internos inadecuados y fallidos. Relacionado con el lavado dedinero se puede definir como: Las debilidades en la implementación de políticas y programas de las EFI, procedimientos de control inefectivos y debilidades en la puesta en marcha de política de conozca su cliente. Este riesgo está en función de los controles internos, sistemas de información, integridad de los empleados y los procesos diseñados e implementados para cumplir con las exigencias...
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