MEMORANDO DE AUDITORIA DE SISTEMAS

R.P/T. MP01/1-4

BANCO GANADERO
DEPARTAMENTO DE AUDITORIA DE SISTEMAS
MEMORANDO DE PLANEACION
TEMA: EVALUACIÓN AL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE NOMINA
DEL BANCO GANADERO

OBJETIVO GENERALEvaluar el funcionamiento del sistema de información de nómina,
determinando el grado de seguridad y confiabilidad del proceso de información,
así como el grado de adhesión al sistema de control internodefinido para su
aplicación.

ALCANCE
La evaluación esta dirigida a los siguientes puntos del sistema:
- Origen de transacciones
- Entrada de datos
- Comunicación de datos
- Procesamiento dedatos
- Almacenamiento y recuperación de datos
- Salida de información
Se ha definido como período de corte para la auditoria, los movimientos del 1
de enero al 30 de junio de 2009.

HERRAMIENTAS,PROCEDIMIENTOS Y TECNICAS
Para el desarrollo se aplicaran las siguientes herramientas propias de la

PREPARADO POR: CARLOS EDUARDO AGUIRRE RIVERA

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auditoría:..............ylas técnicas generales de datos de prueba, inspección y
revisión de archivos y documentos existentes en el área auditada,
circularización,..........., y las técnicas de auditoria asistidas porcomputador como simulación en paralelo,…….. TAAC`S

RECURSOS

HUMANOS
1 Auditor de sistemas
1 Auditor Junior de Sistemas
2 Auxiliares de Auditoría
Empresa:…….

FISICOS
-

Un computadorterminal conectado a la red con
horas al día de 8:00 a 12:00 a.m.

-

Impresora conectada al equipo.

-

Acceso autorizado por el departamento de sistemas para acceder a los
equipos de la red.

-Disquetes, CDs, DVDs, cintas que se requieran en el trabajo de auditoría.

-

Papelería.

TIEMPO
Del 1 de Julio al 30 de Noviembre de 2009

PREPARADO POR: CARLOS EDUARDO AGUIRRE RIVERAtodos sus perisféricos 4

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PLAN GENERAL
1. ORIGEN DE TRANSACCIONES
1.1. Analizar el procedimiento de generación de transacciones
1.2. Analizar las seguridades de envío y...