nadar

INFORME DE AUDITORÍA N° AI-CP-R8-AAF-051 N° AI-CP-R8-AAF-051INFORME DEFINITIVO Nº AI-CP-R8-AAF-NP-164 DE FECHA 27/09/2013.2012

“SEGUIMIENTO AL PLAN DE ACCIONES CORRECTIVAS REFERENTE AL INFORME DE AUDITORÍA N° AI-CP-R8-AAF-051 DE FECHA 29/06/2012, “AUDITORÍA AL PROCESO DE DISTRIBUCIÓN DE LA FLOTA DE VEHÍCULOS POR PARTE DE CADAFE Y CORPOELEC, EN LA REGIÓN SUR.”

1.- ASPECTOS PRELIMINARES1.1.- ORIGEN DE LA ACTUACION

Por Instrucciones emanadas de la Unidad de Auditoría Interna de CORPOELEC, para el Segundo Trimestre del año 2012, se realizó una Auditoría no programada con alcance Nacional, identificado como “FLOTA DE VEHÍCULOS ADQUIRIDOS POR CADAFE Y CORPOELEC”, designándose para esta revisión especial a la Lcda. Oceanía Silva, como integrante de la Comisión de Auditoría parala Región 8, conformada por la Zona Bolívar y Monagas, según Credencial AI/CP/AAF/R1 - 51 de fecha 03/05/2012..

1.2.- ALCANCE

1.2.1- Período de la Auditoría:
Inventario físico de los vehículos adquiridos por CADAFE y CORPOELEC en los años 2010, 2011 y primer trimestre 2012.

1.2.2.- Áreas Examinadas:
Unidad de Servicios de Transporte, adscrita a la Coordinación de ServiciosCorporativos Región Sur, Zona Bolívar.

1.2.3.- Procesos y Actividades Evaluadas:
La actuación estuvo orientada en la ejecución del inventario físico de los vehículos adquiridos por CADAFE y CORPOELEC en los años 2010, 2011 y primer trimestre 2012 y asignados a la Región Sur a través de las Ex-Operadoras CADAFE y EDELCA.
Revisión de los expedientes de los vehículos y de los documentos que soportan latitularidad de los vehículos y seguro patrimonial.
Verificación de las actas de recepción de los activos, así como las actas de adjudicación de los vehículos a las unidades organizativas.
Análisis comparativo entre el listado de vehículos distribuido a las regiones, emitidos por la Unidad de Flota de de la Coordinación de Asuntos Corporativos de Corpoelec Oficina Principal y el listado devehículos suministrado por la Unidad de Servicios de Transporte de la Coordinación de Asuntos Corporativos de la Región Sur.



1.2.4.- Tipo de Análisis:
Se consideró seleccionar una muestra del listado suministrado inicialmente por la Unidad de Flota de la Coordinación de Asuntos Corporativos de Corpoelec, solo de las unidades correspondientes a la ex operadora Edelca usando como criterio el métodode muestreo de atributos, detallado a continuación:











En cuanto a los vehículos de la ex operadora Cadafe, se considero el 100% del listado de la flota vehicular suministrado por el anterior líder del área de transporte de esta operadora. En cuadro siguiente los resultados del inventario físico y de la revisión de los expedientes:

Cuadro N° 1

Muestra aplicada en laAuditoría

Revisión Expedientes
Inventario Físico

Total Actas
N° Revisadas
%
Total Vehículos
N° Inventario
EDELCA
155
134
86
57
10
CADAFE
:0
0
0
76
42

1.2.5.- Limitaciones encontradas:
La Comisión de Auditoría para la práctica de esta revisión encontró las siguientes limitaciones:
Procesos centralizados por la EX-OPERADORA CADAFE y CORPOELEC, por cuanto lainformación a verificar relacionada con la Titularidad, Seguros patrimoniales de la Flota de Vehículos, no es competencia directa de la Región Sur, las mismas se encuentran ubicadas en la Oficina Principal.
Con relación a las Actas de Adjudicación, la Comisión de Auditoría solo obtuvo oportunamente la información relacionada con la Ex-Operadora EDELCA de las Actas de entregas que soportan laadjudicación de las unidades vehiculares a las diferentes Estructuras Organizativas.
Listados de Flotas de los vehículos: No existe listado consolidado de la flota vehicular correspondiente a la Región Sur, se obtuvo la información en listados separados. Lo que indica que a la fecha la Coordinación de Asuntos Corporativos de la Región, no ha asumido el control de los activos (Vehículos) de las...