pasivo exigible

Nro. 4
Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios:
EL GOLFO, C.A.
LIBRO MAYOR DE BANCOS
BANCO: BANESCO
MES: FEBRERO DE 200X
Fecha
Concepto
Debe
Haber
Saldo
01-Feb
Saldo anterior
 
 
3.036,71
02-Feb
Cheque No. 657
 
117,98
2.918,73
10-Feb
Cheque No. 658
 
125,50
2.793,23
15-Feb
Cheque No.659
 
85,67
2.707,56
20-Feb
Cheque No. 660
 
285,00
2.422,56
29-Feb
Cheque No. 661
 
175,00
2.247,56

ESTADO DE CUENTA
CLIENTE: EL GOLFO, C.A.
BANCO: BANESCO
MES: FEBRERO DE 200X
Fecha
Concepto
Débitos
Créditos
Saldo
01-Feb
Saldo anterior
 
 
3.036,71
03-Feb
Cheque No. 657
119,78
 
2.916,93
12-Feb
Cheque No. 658
125,50
 
2.791,43
18-Feb
Cheque No.659
86,57
 2.704,86
25-Feb
Nota de débito No. 0523
132,23
 
2.572,63
29-Feb
Nota de crédito No. 1180
 
1.140,00
3.712,63
INFORMACION ADICIONAL
a) El monto correcto del cheque No. 657 es de Bs.119,78, emitido para el pago de proveedores
b) El monto correcto del cheque No. 659 es de Bs.86,57, emitido para el pago de proveedores
c) La nota de debito No.0523 corresponde a un cheque devuelto deuno de nuestros clientes, el cual había sido depositado por la empresa.
La nota de crédito No. 1180 corresponde a un documento cobrado por el banco por Bs.1.200,oo de uno de nuestros clientes, el banco cobró Bs.60,00 por las gestiones de cobro realizadas.











DESARROLLO:

No se encuentran en el extracto bancario

fecha
concepto
monto
20-Feb
cheque n° 660
285.00
24-Febcheque n° 661
175.00

total
460.00

 
 
 
 
 
 
 
 

EL GOLFO S.A CONCILIACIÓN BANCARIA BANCO:BANESCO EXPRESADO NUEVOS SOLES


 
 




 
 




 
 




 
 





 
 





 
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA


3,712.63
 
 





 
(+) CARGAS REGISTRADAS POR EL BANCO:



 
* NOTA DEDEBITO N° 0523
132.23


 
* CHEQUE N° 657
119.78



 
* CHEQUE N° 657
-117.98
1.80


 
* CHEQUE N° 659
86.57



 
* CHEQUE N° 659
-85.67
0.90

134.93
 
 




3,847.56
 
 





 
(-) CHEQUE GIRADOS Y NO COBRADOS:



 
* CHEQUE N° 660
285.00



 
* CHEQUE N° 661
175.00


-460.00
 
 





 
(-) NOTA DE CREDITO N° 1180


-1140.00
 
  
 

SALDO DE LIBRO MAYOR DEL BANCO
2,247.56
 
 
 
 
 
 
 
 











ASIENTO CONTABLE:

_________________1__________________
 
DEBE
HABER
42 PROVEDDORES
 
2.70
 
421 CHEQUES PENDIENTES
 
 
 
10 CAJA Y BANCO
 
 
2.70
104 CHEQUES PENDIENTES
 
 
 
CHEQUE N° 657
1.80
 
 
CHEQUE N° 659
0.90
 
 
X/X POR EL AJUSTE DE LA CONCILIACIONBANCARIA EL SIGUIENTE MES
 
 
 




_________________2__________________
 
 
 
12 CLIENTES
 
132.23
 
121 COMPROBANTE POR COBRAR
 
 
 
10 CAJA Y BANCO
 
 
132.23
104 COMPROBANTE POR COBRAR
 
 
 
NOTA DE DEBITO N° 0523
132.23
 
 
X/X POR EL DEPOSITO DE NOTA DE DEBITO N° 0523
 
 
 




_________________3__________________
 
 
 
10 CAJA Y BANCO
 
1,140.00 
104 COMPROBANTE POR COBRAR
 
 
 
12 CLIENTES
 
 
1,140.00
121 COMPROBANTE POR COBRAR
 
 
 
NOTA DE CREDITO N° 1180
 
 
 
X/X POR LA COBRANZA DE LA NOTA DE CREDITO N° 1180
 
 
 






















Con la siguiente información, prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios:
ELPINGUINO, C.A.
LIBRO MAYORDE BANCOS
BANCO: MERCANTIL
MES: MARZO DE 200X
Fecha
Concepto
Debe
Haber
Saldo
01-Mar
Depósito No. 101
1.500,00
 
1.500,00
06-Mar
Cheque No. 01
 
150,00
1.350,00
10-Mar
Cheque No. 02
 
200,00
1.150,00
11-Mar
Cheque No. 03
 
39,50
1.110,50
12-Mar
Cheque No. 04 Nulo
 
0,00
1.110,50
13-Mar
Cheque No. 05
 
190,00
920,50
15-Mar
Cheque No. 06
 
320,00
600,50...