Plan De Trabao De Efectivo

| | |Evaluación del Riesgo |
| ||(A, M, B o MB; en blanco = A) |
| | |Control |Análisis || |Inherente |Interno |Sustantivo |
|OBJETIVOS:|Eval. Ref. |Eval. Ref. |Eval. Ref. |
|1. |Existe efectivo y está disponible para cumplir con obligaciones de la | | | |
||entidad; es apropiado para el corte de recaudos, y desembolsos; saldos de |____ |____ |___ |
| |bancos concilian con saldos de mayor general; y las partidasde | | | |
| |conciliación son adecuadas. (Existencia, exactitud, valuación, propiedad,| | | |
||presentación y revelación.) | | | |

|Nº || |Hecho |Referencias/ |
| |PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA |Objetivo |Por |Observaciones |
||Nota: Recibos y desembolsos son examinados en otras secciones del programa de| | | |
| |auditoría. Los procedimientos de auditoría aplicables a estaárea deben ser | | | |
| |revisados y, de ser apropiado, adaptamos a las necesidades específicas del | | | |
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