Planaudifinal

PLANEACIÓN TÉCNICA Y ADMINISTRATIVA
AUDITORIA EN INFORMÁTICA
PACA, S.A.
Licenciado Mario Guerra
Gerente General

Periodo Comprendido: del 17 de Marzo al 27 de Mayo de 2011

8ª. Calle 15-25 Zona 10 Guatemala, Guatemala
Email : info@kasttleasco.com

ORIGEN DE LA AUDITORÍA
Kasttle y Asociados, S.C. con el fin de asistir a la Empresa PACA, S.A. en la invitación a
participar en el proceso deselección realizada por su Junta Directiva, para efectuar el trabajo de
revisión y auditoría de los Sistemas Computacionales utilizados para la efectiva eficiencia de sus
operaciones y buen funcionamiento de la entidad, hemos salido favorecidos y aceptado realizar
la auditoría respectiva, la cual se describirá en nuestra metodología descrita en las fases del
programa.

VISITA PRELIMINAR
El día 10 de Enerode 2,011 se realizo la visita preliminar a las instalaciones de la
Empresa PACA, S.A., ubicada en Avenida las Américas 3-52 Zona 33 de la Ciudad de
Guatemala, Nos atendió el Señor. Osberth Carrera Gerente del Área de Informática.
en la cual se pudo observar lo siguiente:


Se utiliza el programa de contabilidad IT SYSTEMS que contiene los siguientes
módulos: Bancos, Facturación, Inventarios,Compras, Pedidos, Nominas,
Contabilidad.



Cuentan con ciento cincuenta computadoras personales conectadas a una red
principal, las cuales son de color negro, pantalla plana 14“ marca Dell, asi como
cien impresoras láser marca Epson.



Los servidores que se utilizan son WINDOWS NT SERVER



Todas las computadoras cuentas con licencia original de Windows



Los Backup son realizados antes ydespués de cada cierre de fin de mes, y
diarios para la información más importante.
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Email : info@kasttleasco.com



El acceso al Departamento está restringido, únicamente entra el personal del
área a través código que deben digitar electrónicamente.



Poseen sistema de Extinguidores y sistema de aire acondicionado en el área de
servidores a unatemperatura adecuada a los mismos.



Cuentan con seguros, contratos y fianzas para cubrir cualquier problema,
siniestro y eventualidad en la empresa, Sin tener soporte escrito del 100% del
equipo de computo.



No tienen control de su Presupuesto de personal.



No tienen un organigrama claro del centro



La empresa se dedica a comercializar productos de la canasta básicas desde
hace mas de 10 añosOBJETIVOS DE LA AUDITORÍA
Como se ha mencionado anteriormente la auditoria informática que se realizara busca
evaluar áreas importantes relacionadas con el sistema computacional que utiliza la
entidad PACA, S.A. esperando alcanzar como resultado del proceso los objetivos
siguientes:
Generales:
 Evaluar la protección y respaldo de archivos e información.
 Evaluar los planes y programas decapacitación y adiestramiento del personal y
usuarios del sistema.
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Particulares:
 Emitir una opinión sobre la razonabilidad

de los controles y sistemas de

protección y respaldo de archivos e información.
 Evaluar la existencia y cumplimiento de los planes y programas de capacitación
y adiestramiento del personal y usuarios delsistema.
Específicos:
 Evaluar las normas, políticas y procedimientos para el almacenamiento,
custodia, protección y respaldo de archivos e información del área de sistemas.
 Evaluar la existencia y aplicación de los planes y programas de prevención
contra contingencias informáticas
 Verificar el diseño de archivos, y medios establecidos para el almacenamiento
de información de la empresa.
Evaluar la existencia y cumplimiento de planes y programas de capacitación y
adiestramiento del personal y usuarios del sistema.
 Evaluar los perfiles de puestos y funciones específicas del personal del
departamento de informática.

PUNTOS A EVALUAR EN LA AUDITORÍA
La auditoría que se realizara en el empresa PACA, S.A. pretende evaluar como minimo
los puntos siguientes:
 Evaluar el diseño...