PLANEACION FINANCIERA

Planeación Financiera
Octubre, 2002

Misión de Planeación Financiera en una Empresa

Servir con un alto profesionalismo (disponibilidad absoluta,
rapidez y flexibilidad a cambios, costocompetitivo, destreza al
servicio del cliente, cumplimiento cabal de lo prometido) a las
unidades operativas, con productos y servicios a la medida
que les permitan : evaluar con confianza y oportunidadla
situación financiera actual y futura de sus negocios , sus
riesgos y disponer de los recursos financieros requeridos a
costos competitivos

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"Al prepararme para la batalla siempre heencontrado que los planes son inútiles,
pero la planeación es indispensable."
Dwight Eisenhower

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Procesos de Planeación Financiera
Objetivos
Estratégicos

Anual o Bianual

ObjetivosOperativos

Trimestral
Presupuesto y
Plan Financiero
Análisis de los
“Drivers” de
rentabilidad

Métrica e
Incentivos

Medir el
Desempeño

Ejecutar el Plan de
Negocios

Continuo
4Ingredientes de un plan financiero
 Presupuesto de ingresos basado en el plan de ventas y mercadotecnia
que a su vez esta basado en el plan estratégico
 Costos y gastos mas relevantes y su programade optimización
 Alternativas de capital de trabajo requerido
 Requerimientos de inversiones estratégicas de capital
 Análisis de riesgo y medidas requeridas
 Definición de indicadores dedesempeño y procesos de mejora
continua
 Sistema de Información Gerencial

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¿Qué es el riesgo?

 La mayoría piensa en el riesgo solo en términos de resultados
negativos
 Riesgo tiene quever con : que cosas malas pasen y que cosas
buenas no pasen

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El riesgo de un daño

 Enfasis en minimizar el resultado negativo: Una pérdida
financiera, un fraude, productos defectuosos,lesiones,
contaminación
 Tarea de: El contralor, el auditor, el administrador de seguros

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El riego de la incertidumbre

 Enfasis en disminuir la variabilidad entre el resultado deseado...