Planificación Pericial

PLANIFICACIÓN PERICIAL
1. INTRODUCCIÓN
Demanda por MANIOBRAS IRREGULARES Y DUDOSAS HACIA LA EMPRESA COMERCIAL “LOS INOCENTES”SAC, con representación del Gerente LUIS GÓMEZ ANTIOQUIA con domicilio fiscal en el Jr. Junin N°210 Lambayeque, a fin de que se le haga justicia por las irregularidades encontradas en sus diversas operaciones y reflejadas en sus Estados Financieros cursando el año2010, la demanda fue expuesta ante el 33avo del Juzgado Mixto de Lambayeque de Primera Instancia y del cual se desprende la demanda contra Sr. CESAR ORELLANO LAMADRID.

2. EXPEDIENTE
Se recibe el Expediente 2011 - 462 del Juzgado Mixto de Lambayeque, el cual contiene la demanda por obras e irregularidades dolosas ocasionando daños y perjuicios puesta por el Sr. CESAR ORELLANO LAMADRID, encontra de la Empresa Comercial “Los Inocentes” SAC.

TIPO DE PROCESO:
Proceso Penal:
Se identifica la denuncia como una demanda penal, ya que el demandante Sr. LUIS JORGE ANTIOQUIA, como representante de la Empresa Comercial “Los Inocentes” SAC., está pidiendo que se le verifique todas las irregularidades que ha logrado determinar y que efectivamente se han desarrollado maniobras de carácter dolosapor daños y perjuicios en contra de la empresa, este tipo de acusación se estipula para cumplimiento en el Código Procesal Penal.

Partes que intervienen:
* DEMANDANTE: Empresa Comercial “Los Inocentes” SAC.
* DEMANDADO: Cesar Orellano Lamadrid

DELITO O MATERIA: Maniobras irregulares y dudosas de las operaciones contables.
OBJETO DE LA PERICIA: Dar un informe pericial, demostrar silas irregularidades que se dicen son ciertas, es decir si tiene un sustento verídico o un sustento doloso.
ACEPTACIÓN Y JURAMENTACIÓN DEL CARGO: JUVETSI ZEGARRA ZELADA, Contadora Pública Colegiada, con DNI N° 45223064 y registro CPC 38921, con domicilio en la calle Jr. San Martin N° 160 Lambayeque. Quien tomará el cargo de Perito hacia la Empresa Comercial “Los Inocentes” SAC, siendo imparcial yobjetiva, con años de experiencia en la materia de estos casos de fraude en la administración de personas jurídicas.

Por mandato del Juez Williams Horna Villalobos del Juzgado Mixto de Lambayeque, el cual a su vez ha formado un equipo de trabajo con el objetivo de realizar una pericia eficiente.

El equipo de trabajo está conformado por:
* Coronado Pérez Mari Luciola, identificada conDNI N° 44377294.
* Navarro Requejo Liss Nayu, identificada con DNI N° 71674451.
* Verastegui Gaona Elizabeth, identificada con DNI N° 46005083.

ALCANCE: El presente examen comprende el análisis, verificación imparcial de los libros contables, la documentación, ver si existen maniobras irregulares y dudosas, que van en contra de nuestro Código Penal LIBRO II, capítulo VI, Artículo 198,inciso 8, siendo el período a evaluar desde el presente mes hasta el tiempo prudente y establecido por Ley, y acuerdo entre el Juez y Perito.

BASE LEGAL:
CÓDIGO PENAL LIBRO I.
Capítulo I: BASES DE LA PUNIBILIDAD
Artículo 11º.- Delitos y faltas
Son delitos y faltas las acciones u omisiones dolosas o culposas penadas por la ley.

Artículo 12º.- Delito doloso y culposo
Las penasestablecidas por la ley se aplican siempre al agente de infracción dolosa. El agente de infracción culposa es punible en los casos expresamente establecidos por la Ley.

CÓDIGO PENAL LIBRO II.
Capítulo VI: FRAUDE EN LA ADMINISTRACIÓN DE PERSONAS JURÍDICAS.

Artículo 198°.- Administración fraudulenta.
Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de cuatro años el que ejerciendofunciones de administración o representación de una Persona Jurídica, realiza, en perjuicio de ella o de terceros, cualquiera de los actos siguientes:

1. Ocultar a los accionistas, socios, asociados, auditor interno, auditor externo, según sea el caso o a terceros interesados la verdadera situación de la Persona Jurídica, falseando los balances, reflejando u omitiendo en los mismos...