Plasticol Ca


PLASTICOL, C.A
FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA
ALMACEN
FECHA: JULIO DE 2015
Pagina:1

· OBJETIVO DE LA AUDITORIA
Objetivo General: Evaluar el Control, procedimientos y posibles fallas en el departamento de Inventario.

Los objetivos Específicos en el área de inventario son:
a) Su existencia física y conteo;
b) Medir la eficiciencia de actualizacion de entrada y salida del almacen en elperiodo que corresponda;
c) Comprobar su existencia;
d) Verificar que su presentación y revelación sea correcta.

· Alcance de la auditoria
. Verificar el cumplimiento de los procesos llevados a cabo en el almacen.
. Hacer una planeación de la toma de inventario y recomendar posibles mejoras.
. Verificar que los procedimientos e instrucciones del inventario sean efectuados satisfactoriamente.
.Comprobar los conteos, descripciones y últimas operaciones efectuadas estén correctamente anotados.
· Documentos de referencia
· Libros de requisición
· Libro de inventario de mercancia
· Documentación donde se verifique que los movimientos de la fecha de cierre sean registrados adecuadamente
Listado de mercancía que ingresa
· Logística de la Auditoria
Inicio: 01 de julio 2015
Finaliza: 30 deseptiempre 2015
· Equipo de la auditoria
· Jose Aparicio
· Mariangel Briceño
· Roselin Cabrera
· Adonis Ramirez
· Yoseanny Rodriguez
Jose Rosendo

· Funcionarios Entrevistados
Gerente General de la Empresa
Personal de Trabajo del Departamento


PLASTICOL , C.A
FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA
ALMACEN
FECHA: JULIO DE 2015
Pagina:2

· Plan de Actividad
· Tiempo de duración de la de la auditoria:Entrevista con una duración promedio de dos (2) horas con: Gerente General de la empresa y Personal de trabajo del departamento de almacen.
Para cada proceso de auditoría se realizara un cronograma de actividades y formatos para cada apertura con su tiempo de ejecución.

· Método de recolección de evidencias:

· Realizar una revisión de las carpetas de los trabajadores del departamento.
·Preparación de la lista de Verificación.
· Elaboración del plan de auditoría.
· Realizar Reunión de Apertura (Auditado y su Equipo de trabajo)
· Ejecutar la auditoria.

· Realizar las preguntas y pruebas de cumplimiento obteniendo información a través de:

· Entrevistas al Gerente General de la empresa y al personal del departamento
· Observación de las actividades y de las condiciones y medios de trabajo.· Documentos tales como listado de mercancía existente, los últimos registros de los movimientos de fecha de cierre, procedimientos, entre otros.
· Registrar los Hallazgos de auditoria
· Presentación del Informe Preliminar
· Realizar reunión de Cierre con el Auditado y su equipo de trabajo

Información a incluir en el reporte:
Registro del desarrollo de la auditoria, formatos de la fecha derealización, personas entrevistadas, memorándum de toma física de Inventario, fortaleza y oportunidades de mejora y un formato de encuesta para la evaluación de la auditoria.

Fecha esperada de entrega y distribución:
El reporte o informe de auditoría será elaborado y presentado de la siguiente manera:

· Del 01 de julio 2015 al 30 de septiembre 2015 será realizada la auditoria, se hará llegar a travésde un memorando un informe preliminar para que el día siguiente a su recibo sea manifestada su conformidad.
· Un informe final realizando la entrega formal en Reunion de cierre de auditoría.
PLASTICOL, C.A

Formato para el Acta de Reunión de Apertura de Auditoria
FECHA: JULIO DE 2015
Proceso o Dependencia Auditada: Departamento de almacen de Plasticol C.A
Auditor Principal: Mariangel BriceñoFecha: julio 01 de 2015
Hora: 9:00 Am hora de culminación: 11:00 am
Lugar: Plasticol, C.A
· Asistencia.
La reunión de apertura conto con la asistencia de los siguientes funcionarios:
Por parte de la Empresa o Proceso auditado:
· Gerente General
· Personal del Departamento de Almacen.
Por parte del Equipo de Auditoria:
· Jose Aparicio
· Mariangel Briceño
· Roselin Cabrera
· Adonis Ramirez...