Prestamos

PRESTAMOS

Concepto

Al hablar de los préstamos, nos referimos a la acción de prestar, que la podemos definir como entregar algo a alguien con la condición de que lo devuelva.
Más precisamente, en el Código Civil, el artículo 1740, hace referencia al concepto del contrato de préstamo, el cual lo establece cuando una de las partes entrega a la otra, una cosa no fungible, es decir que no seconsume con el uso, para que use por un tiempo determinado y se la devuelva, esto se da a conocer con el nombre de comodato; o también puede prestar dinero u otra cosa fungible, con la condición de devolver otro de la misma especie y calidad, que es lo que se da a llamar préstamo.
La principal diferencia entre estos, radica en que el comodato es gratuito, en cambio el préstamo puede sergratuito o se puede cobrar interés.

Abocándonos al concepto de préstamo, y hablando en un lenguaje más técnico y teniendo en cuenta la actualidad y la dinámica de la actividad financiera en el mundo que vivimos, podemos decir que los préstamos son fondos provistos a una persona física o jurídica por una entidad financiera, con o sin garantía. Se lo puede devolver en una sola cuota o varias,incurriendo en el devengamiento y posterior pago de intereses.

También podemos clasificarlo utilizando términos económicos, como una operación financiera a través de la cual se produce un traspaso de un poder adquisitivo entre 2 entes, pudiendo ser empresas, gobiernos, naciones o individuos. Viéndolo desde una visión matemática, el préstamo involucra una prestación que deja contraprestacionesmúltiples, esto es así, ya que la cantidad inicial prestada regresa junto con un porcentaje de la misma, los intereses.

Generalidades

Se relacionan o intervienen 2 partes: el prestamista, que es la persona que solicita la cantidad de dinero al prestatario, y en el cual se establecen ciertos aspectos que deben cumplirse por ambos interesados. Entre los más importantes se encuentran:
El monto dedinero que se presta
El plazo para pagarlo
La tasa de interés
Las sanciones en caso de no cumplir con los respectivos pagos, y en su caso por refinanciación
El número de cuotas
La suma total de intereses
La suma total de los pagos

Las entidades financieras o pueden cobrar costos que no hayan sido incluidos en el contrato firmado con el cliente y que no respondan a una efectiva prestacióndel servicio. No existe ninguna regulación que establezca limitos máximos a las tasa de interés o a las comisiones por préstamos, estas son pactadas libremente entre el cliente y la entidad financiera o bancaria.
Como dijimos anteriormente, un préstamo puede llevarse a cabo en materia de bienes, obteniendo un bien a cambio de compromisos que se han fijado previamente en el contrato.

Resumiendobrevemente, cuando las entidades bancarias o financieras entregan el dinero a las personas físicas o jurídicas, estas se comprometen a devolver dicha cantidad, agregando también a esta devolución los intereses y las comisiones bancarias.

Un concepto que se desprende de lo anterior mencionado, es el de préstamo sindicado, con el que se denomina al acuerdo entre un grupo de entidadesfinancieras para otorgar en forma conjunta un préstamo a un tercero.
Generalmente se producen en operaciones a mediano o largo plazo, una ventaja muy importante para el prestatario consiste en la diversificación del riesgo y a su vez una obtención de mejores condiciones de negociación.

Aquí surge un concepto muy interesante, la llamada TAE, tasa anual equivalente, que es un índice que sirve comoreferencia del costo real de un préstamo.
Este indicador nos brinda el rendimiento efectivo de un producto financiero, ya que en él se incluye el tipo de interés nominal, los gastos, comisiones bancarias y el plazo de la operación. El cálculo de la TAE se basa en el tipo de interés compuesto y en supuesto que los intereses obtenidos se vuelven a invertir al mismo tipo de interés (anatocismo de los...