Presupuestos

Universidad Privada Boliviana |
Cuarto Caso: Control Presupuestario de Vale |
PRESUPUESTOS |
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José Abrego.Sergio Javier Gorena.Stefani Ibáñez.Pamela Rojas. |
26/09/2011 |

Presupuesto de Vale

Vale es una empresa brasilera productora de hierro. Es la mayor exportadora de hierro en el mundo, la segunda empresa más grande de Brasil (después de Petrobras), la tercera empresa mineraen el mundo y la décima más grande en Latinoamérica. Su nivel de capitalización (market cap.) era de $9.6 mil millones y su nivel de ventas era de $7.7 mil millones a fines de 2010.

La empresa cotiza en la Bolsa de Sao Paulo, en Nueva York en la bolsa NYSE y en Madrid en la Bolsa de Madrid. Vale también es la segunda empresa más grande en Brasil (después de Petrobras) en nivel decapitalización (market cap.).
Vale es la mayor productora y exportadora de hierro en el mundo, con una participación de aproximadamente 33% en el mercado mundial. También es un productor importante de níquel bauxita, cobre, manganeso, fosfato, carbón, uranio y platino. Vale tiene operaciones en todo Brasil y en 30 países alrededor del mundo. Sus principales operaciones mineras están en Finlandia, Canadá,Australia, China, India, Angola, Sudáfrica, Chile y Perú.

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BALANCE GENERAL EMPRESA VALE. (En Millones de $) |
Activos |   |   | 2010 (Presupuestado) | 2010(Real | Diferencia ($) | Diferencia(%) |
Caja y Bancos |   | 1942 | 1596 | -346 | -17.82% |
Inversiones Temporales |   | 2012 | 2844 | 832 | 41.35% |
Cuentas por Cobrar |   | 4328 | 4032 | -296 | -6.84% |
Inventarios |   |   |3662 | 3936 | 274 | 7.48% |
Otros Activos |   | 477 | 528 | 51 | 10.69% |
Total Activo Corrientes |   | 12421 | 12936 | 515 | 4.15% |
Activos fijos Netos |   | 42584 | 43845 | 1261 | 2.96% |
Inv. En Filiales |   | 293 | 293 | 0 | 0.00% |
Inv. A L.P. |   |   | 754 | 602 | -152 | -20.16% |
Activos Intangibles |   | 1881 | 1420 | -461 | -24.51% |
Otros Activos no Corrientes | 312 | 294| -18 | -5.77% |
Total Activo no Corrientes |   | 45824 | 49091 | 3267 | 7.13% |
Activos fijos netos |   | 58245 | 62027 | 3782 | 6.49% |
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Pasivos |   |   | 2010 (Presupuestado) | 2010(Real | Diferencia ($) | Diferencia(%) |
Deuda Bancaria a C.P. |   | 1625 | 1896 | 271 | 16.68% |
Emisión de PagaresComerciales | 1985 | 1870 | -115 | -5.79% |
Cuentas por Pagar |   | 2474 | 2782 | 308 | 12.45% |
Porción corriente Deuda L.P. | 746 | 798 | 52 | 6.97% |
Otros Pasivos Corrientes |   | 752 | 783 | 31 | 4.12% |
Total Pasivo Corriente |   | 7582 | 8129 | 547 | 7.21% |
Deuda Bancaria a L.P. |   | 10092 | 11935 | 1843 | 18.26% |
Emisión de Bonos |   | 15140 | 13626 | -1514 | -10.00% |Impuestos Diferidos |   | 4796 | 4527 | -269 | -5.61% |
Otros Pasivos no Corrientes | 1519 | 1315 | -204 | -13.43% |
Total Pasivo no Corriente |   | 31547 | 31403 | -144 | -0.46% |
Total Pasivos |   | 39129 | 39532 | 403 | 1.03% |
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Patrimonio |   |   | 2010 (Presupuestado) | 2010(Real | Diferencia ($) |Diferencia(%) |
Capital Pagado |   | 10508 | 10508 | 0 | 0% |
Utilidades Retenidas |   | 11245 | 11987 | 742 | 7% |
Total Patrimonio |   | 21753 | 22495 | 742 | 3% |
Total Pasivo y Patrimonio |   | 60882 | 62027 | 1145 | 4% |
ESTADO DE RESULTADOS DE LA EMPRESA VALE (En Millones de $) Mensual |
  |   | 2010 (Presupuestado) | 2010 (Real) | Diferencia ($) | Diferencia (%) |
Ventas |   |640.00 | 625 | -15.000 | -2.34% |
(Costo de Ventas) | 365.83 | 366 | 0.167 | 0.05% |
Margen Bruto | 274.17 | 259 | -15.167 | -5.53% |
(Gastos Generales y Adm.) | 22.33 | 26 | 3.667 | 16.42% |
(Gastos I&D) |   | 10.75 | 39 | 28.250 | 262.79% |
EBITDA |   | 241.08 | 194 | -47.083 | -19.53% |
(Gastos Financieros) | 54.92 | 58 | 3.083 | 5.61% |
(Depreciación) | 21.17 | 21 | -0.167...