Prevención de Lavado de Activos

INTRODUCCIÓN
Como es sabido, la expansión de proceso de globalización de la economía y de la interconexión de los circuitos financieros, regionales e internacionales, así como también otros mecanismos que facilitan la fluidez de las operaciones económicas a nivel nacional e internacional, vienen facilitando el surgimiento de organizaciones delictivas que movilizan internacionalmente ingentescantidades de dinero y activos provenientes de diversas actividades criminales, fundamentalmente de actos de corrupción y de tráfico ilícito de drogas. Estos agentes delictivos y organizaciones criminales en su afán de disfrutar de mejor manera de sus fondos ilícitos, realizan diversas conductas orientadas a ingresarlos al circuito económico imperante en cada país, con lo que buscan darle a susactivos ilícitos la apariencia de licitud. Ello a la vez a generado un efecto multiplicador del índice delincuencial de cada país, pero a generado igualmente la obligación de los estados de implementar mecanismo de prevención de estos delitos y de represión de los agentes de los mismos. Es en este marco que organismo internacionales como la organización de las Naciones Unidas o de la Organización deEstados Americanos, así como los distintos países agrupados en diversos organismos regionales, han aprobado varios instrumentos jurídicos y convenios internacionales, en los cuales se sugiere y recomienda a los Estados partes, implementar dentro de su legislación interna a una lucha contra esta lacra social.
Ante esta situación, el Estado Peruano siguiendo las normas internaciones así como lasrecomendaciones regionales, ha implementado una serie de mecanismo y medidas de carácter penal para controlar y prevenir el lavado de bienes y activos, específicamente las conductas configurativas del lavado de activos o dinero a través del sistema financiero. Entre estas medidas se cuenta la promulgación de diversas normas jurídicas de carácter penal y la implementación de políticas de control denaturaleza administrativa. Entre las primeras se encontraban las normas contenidas en artículos 296 – A y 296 – B del Código Penal de 1991, integrantes del título XII, capítulo III, relativos a los delitos de la salud pública, que tipificaban las conductas de lavado de dinero. Sin embargo, estas normas tenían el defecto de circunscribir el lavado de dinero únicamente a los delitos de tráficoilícito de drogas, pese a la tendencia del derecho comparado y a los convenios internacionales en el sentido de considerar como fuente de lavado a diversos delitos, sobre todo los más graves o de mayor dañosidad social. Esta situación felizmente ha sido superada con la promulgación de la ley Nº 27765 el 27 de junio del 2002, la misma que si bien presenta unas omisiones y defectos, tiene el merito dehaber superado la principal deficiencia de nuestra normatividad, a su vez esta ley ha sido modificada por la ley Nº 28355, publicada de 06 de octubre del 2004, la misma que no ha introducido modificación sustancial alguna.
Por otro lado con anterioridad, el mes de abril de 2002 se ha promulgado la ley Nº 27693 que creó la unidad de inteligencia financiera, la cual – como en la mayoría de paísesmodernos – se encarga del análisis, tratamiento y transmisión de información para prevenir y detectar el lavado de activos. Pese a ello, aun existen inconveniencias de orden operativo para sancionar eficazmente estos delitos, además de las dificultades creadas por la sofisticación de las maniobras de lavado que constantemente implementan las organizaciones criminales.
En el presente trabajo vamos aabordar la temática de la prevención de lavado de activos, partiendo de los criterios políticos – criminales que orientaron las decisiones internacionales y la legislación nacional, así como el tratamiento de este delito por los organismos e instrumentos internacionales; desarrollaremos también un análisis jurídico penal de este delito, tratando de precisar cuál es el bien jurídico protegido...