Proyecto De Excel

OBJETIVO DEL MANUAL
Establecer los lineamientos metodológicos para el manejo de las Cuentas por Cobrar de la xxx, ca. Este constituye un instrumento idóneo para suministrar información de losprocedimientos involucrados en el registro y control de dichas cuentas, generadas por las distintas áreas que conforman la Empresa y centralizando su cobro en el Departamento de Cuentas por Cobrar.
AREASQUE INTERVIENEN
* Director Administrativo
* Área Responsable del Ingreso
* Área de Finanzas
* Departamento de tesorería: Caja
* Cuentas por Cobrar.
DOCUMENTOS UTILIZADOS* Relación de Cobros.
* Facturas.
* Contratos o Convenios.
* Informe de Gestión de Cobros.



FORMULARIOS UTILIZADOS
* Cronograma de Cobros.
* Hoja de Gestión de Cobro.REPORTES GENERADOS
* Reporte “Diario de Cobros”.






NORMAS
1. Se entiende por Cuentas por Cobrar todos aquellos derechos adquiridos por la empresa, a través de sus UnidadesAdministrativas, por la prestación de un servicio, suministro o venta de material.
2. Es responsabilidad del Administrador de Cuentas por Cobrar realizar el “Cronograma de Cobros”, de acuerdo a lasfechas establecidas en cada uno de los documentos que generen la misma.
3. El Administrador de Cuentas por Cobrar mantendrá actualizado el Libro Auxiliar de Cuentas por Cobrar.
4. El Administradorde Cuentas por Cobrar indicara al deudor que los pagos deben entregarse en la caja o ser depositados en las cuentas de la xxx, ca.
5. Todo pago realizado a través de depósitos bancarios deberá sercancelado a nombre de la xxx, ca.
6. El Administrador de Cuentas por Cobrar será responsable de emitir mensualmente: Estados de Cuentas detallados de las Cuentas por Cobrar y enviarlos al área deResponsables de Ingresos y el resumen conciliado de las Cuentas por Cobrar al Departamento de Tesorería.



7. El Administrador de Cuentas por Cobrar deberá suminístrale mensualmente al...