Riesgo Crediticio

SISTEMA ADMINISTACION DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DE TERRORISMO
GUIA # 2

INSTRUCTOR
LUIS RICARDO VALENZUELA OBANDO

APRENDICES
LORENA AGUILAR
GRACIELA SOTO
CAROLINA BARON
ALEJANDRA CASTRO
MARYI GONZALEZ
CATERINE YATE

FICHA: 296681 GRUPO: A
GAES: #6

SENA CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
ASESORIA COMERCIAL Y OPERACIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS
BOGOTA, 06 DEMARZO DE 2012

ACTIVIDADES DE PROYECTO

1. De acuerdo con la normatividad Colombiana sobre el Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del terrorismo, Circular externa 022 y 061 de 2007, por gaes haga la lectura de la circular y realice un mapa mental.

2. Observe el video “Lavado del dinero el blanqueo del crimen” mencione actividades provenientes dellavado de activos, que entiende por paraíso fiscal, desde cuando incluyen en la regulación además del lavado de activo la financiación del terrorismo, qué efectos produce el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo en nuestro país, cual es su comentario acerca del video y su reflexión.

LAVADO DEL DINERO, EL BLANQUEO DEL CRIMEN (VIDEO)

* Lavado de activos o blanquear: Es elproceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales (narcotráfico o estupefacientes contrabando de armas corrupción desfalco fraude fiscal crímenes de guante piratería & terrorismo) Consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través deactividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legitimas circulen sin problema en el sistema financiero.

* Banca offshore: se refiere a un tipo de entidades bancarias normalmente situadas en paraísos fiscales las cuales se encuentran reguladas por leyes especiales que les conceden una mayor libertad en sus operaciones además de un tratamiento fiscal más favorable. Se trata deinstituciones dirigidas al cien por ciento a captar depósitos en inversiones de personas y empresas de residentes y a las que no y tienen acceso los ciudadanos de propio país

* ¿Cuándo de crea el grupo de acción financiera internacional GAFI? Fue creada en la cumbre que el grupo de los siete países más desarrollados del mundo entre los cuales están Alemania Canadá estados unidos Francia ItaliaJapón y reino unido celebrada en parís en julio de 1989 para luchar contra el blanqueo de capitales precedentes de narcotráfico y terrorismo.

* Actividades provenientes del lavado de activos: narcotráfico, contrabando de armas corrupción desfalcos prostitución extorción secuestro trabajo ilegal terrorismo enriquecimiento ilícito rebelión cultivos negros

* Paraíso fiscal: es unterritorio que se caracteriza por no hacer cobro de impuestos a ciudadanos y empresas o realizar estos cobros muy bajos sin tener control y vigilancia de los dineros provenientes de la actividad que se realice.



* ¿desde cuándo incluyen en la regulación además del lavado de activos la financiación del terrorismo? El financiamiento del terrorismo es las capacitación y el procesamiento de fondospara dotar a los terroristas con recursos que les permitan llevar a cabo sus atentados el fenómeno puede manifestarse de diferentes maneras pero por lo general explota las mismas vulnerabilidades de los sistemas financieros que dan lugar a niveles apropiados y falta de transparencia en las transacciones financieras

* ¿Qué efectos produce el lavado de activos y la financiación del terrorismoen nuestro país? Amenaza la estabilidad del sector financiero del país o su estabilidad externa en general: incremento del narcotráfico homicidios extorsión secuestro atentados tierras negras

* Comentario/reflexión: Estos delitos son una realidad que está muy cerca de cada uno de nosotros, como colombianos hemos vivido, presenciado y sufrido las consecuencias de este conflicto que vive...