Riesgos en funcion de cumplimientos legales

Identificacion de Riesgos en funcion de los Cumplimientos Legales

Para optimizar recursos, se aconseja medir el marco legal de la compañía, tomado de referencia una matriz de cumplimientos legales, como la siguiente:
EMPRESA, XYZ
EVALUACION DE CUMPLIMIENTOS Y LEYES A FINES A LA FECHA DE PLANANEACION
Estadosfinancieros al 30(1) de _______________________ de _______
Objetivo de cumplir: Determinacion de riesgos en funcion a la evaluacion de cumplimientos; BASE TECNICA NIA 250 " Diseño de pruebas de cumplimiento"
Item Descripcion del cumplimiento Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic LEY ART CUMPLE NO CUMPLE

Obligaciones formalesmercantiles
1 Solicitud y pago de renovacion matricula de comercio c. de c
2 Inscripcion de Balance General en el Registro de Comercio c. de c
3 Libro actualizado de estados financieros c. de c
4 Libro actualizado registro de accionistas c. de c
5 Libro actualizado de actas de Junta General de Accionistas c.de c
6 Libro Actualizado de Junta Directiva c. de c
7 Libro Actualizado Aumento y Disminucion de Capital c. de c
8 Poder especial dado a gerentes (si hubira). Deben estar inscritos en el registro de comercio y DGII c. de c
9 Credencial de Junta Directiva Vigente, Inscrita en el Registro de Comercio c. de c
10 Sistema contabledebidamente legalizado por contador publico autorizado c. de c
11 Libro Diario Mayor debidamente foliado, autorizado por auditor y actualizado , no mayor a 2 meses de atrazo. c. de c
12 Conservacion apropiada de los documentos contables de los ultimos 10 años. Archivo c. de c
13 Presentacion de Estados Financieros a Superintendencia de ObligacionesMercantiles LSOM
Obligaciones formales fiscales
14 Presentacion y pago de la declaracion del impuesto sobre la Renta (ISR), del año anterior LISR
15 Presentacion y pago de la declaracion de IVA LIVA
16 Presentacion y pago de las declaraciones de retenciones de ISR y pago a cuenta del ISR CT.RCT
17 Presentacion del Informeanual de retenciones deISR (Formulario F910) C.T
18 Presentacion del informe anual de distribucion de dividendos y nomina de accionistas (F915) C.T
19 Presentacion de Informe mensual de retenciones del 1% IVA (Formulario F930) LIVA-CT
20 Actualizacion de datos para recibir notificaciones (cambio de domicilio, (Formulario F211) C.T21 Nombramiento de auditor fiscal (Junta General Ordinaria de Accionistas) C.T
22 Informe al fisco de nombramiento fiscal C.T
23 Emision de documentos legales debidamente autorizados por la DGII y que cumplan con disposiciones establecidas (CCF, factura consumidor final, Factura de Exportacion, Nota de Credito, Nota de Debito y Nota de Remision) CT.TCTIdentificacion de Riesgos en funcion de los Cumplimientos Legales

Para optimizar recurss, se aconseja medir el marco legal de la compañía, tomado de referencia una matriz de cumplimientos legales, como la siguiente:



EMPRESA, XYZEVALUACION DE CUMPLIMIENTOS Y LEYES A FINES A LA FECHA DE PLANANEACION
Estados financieros al 30(1) de _______________________ de _______
Objetivo de cumplir: Determinacion de riesgos en funcion a la evaluacion de cumplimientos; BASE TECNICA NIA 250 " Diseño de pruebas de cumplimiento"
Item Descripcion del cumplimiento Ene...