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Según el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, en sus documentos sobre Convergencia Internacional de Medidas y Normas de Capital, “El riesgo operacional se define como el riesgo de pérdidadebido a la inadecuación o a fallos de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos”.

1. Según el trabajo de Moscadelli (2004) en su investigación themodelling of operational risk: experience with the analysis of the data collected by the Basel Committee en la cual habla que la principal dificultad para la cuantificación del riesgo operacional surgepor el periodo de tiempo relativamente corto sobre el cual las entidades tienen registros sobre eventos de pérdidas y específicamente por la escasez de información relativa a perdidas severas peroinfrecuentes, que, además, son la de mayor contribución a la carga de capital, y la investigación de Chernobai y Rachev (2006), de la Universidad de California en cual trata de un estudio sobre laaplicación de métodos robustos para la modelación del riesgo operacional. Estos estudios, y a partir del contexto de cada investigación que los autores nos plantearon, explican la importancia de lainformación para poder lograr una cuantificación segura y eficaz de las grandes pérdidas que se puedan generar por este riesgo, y al implementarlo, poner en función el método que mejor nos muestre lasposibles grandes pérdidas y así mitigar el riesgo.
2. El estudio de Miranda (2005), de la Universidad Erasmus de Rotterdam acerca de Escalonamiento de Datos, y la investigación del Modelo de Nguyen yOttman (2006) el cual trata de un modelo Loss Distribuition Approach implementado en Bancos Alemanes. Estos estudios permitieron la modelación del riesgo operacional la cual permite a la organizaciónagregar los datos originados por varias unidades de negocio, tales como, análisis de escenarios, factores de control interno y entorno del negocio. Al evaluar estos aspectos se llega a la conclusión de...