Rol Y Políticas Financieras

ROL DEL RESPONSBLE DEL ÁREA FINANCIERA

Es la persona encargada de administrar los flujos de fondo de la empresa de manera tal de mantenerla operativa, maximizando el rendimiento de los mismos (optimizando costos en función de la obtención de un mayor volumen de ingresos)

DEPENDENCIA EN LÍNEA JERÁRQUICA

Depende en línea jerárquica del Presidente de la empresa

FUNCIONES

Administrarlos esquemas de utilización de fondos para el funcionamiento operativo de la empresa
Elaborar el presupuesto financiero anual
Conformar informes de ejecución presupuestaria
Controlar los procesos de cobranza
Armar esquemas de pagos de las obligaciones contraídas
Diseñar los mecanismos de informes necesarios para la toma de decisiones efectiva de la empresa
Asesorar sobre esquemas de inversióno funcionamiento operativo a la Presidencia
Colaborar con los responsables de áreas para lograr maximizar los rendimientos de la empresa
Mantener una actitud responsable en el cumplimiento de tareas
Mantener la prudencia en el manejo de información de la empresa
Contribuir a mantener un clima de trabajo cordial

POLÍTICAS FINANCIERAS

POLÍTICA DE PRESUPUESTACIÓN

PROPÓSITO: Establecerel presupuesto como una herramienta de decisión que le permita a la empresa planificar y optimizar el uso de los recursos financieros, para desarrollar sus actividades, establecer bases de operación sólidas y contar con los elementos de apoyo que le permitan medir el grado de esfuerzo y cumplimiento que cada unidad tiene para el logro de metas fijadas por la administración

EXPOSICIÓN DE LAPOLÍTICA
a) La elaboración del presupuesto para el año siguiente deberá iniciarse en el mes de septiembre, cada área elaborará sus presupuestos individuales y estos se consolidarán en un presupuesto global, el cual se presentará para aprobación de la Presidencia a más tardar a mediados de noviembre del año corriente
c) Los ingresos se presupuestarán de manera conservadora y los incrementos estarándebidamente justificados.
d) Se deberá contar con un Plan de Negocios actualizado para la implementación de alternativas comerciales que permitan generar los ingresos presupuestados.
f) Los gastos siempre se presupuestarán aplicando la mayor austeridad posible sin afectar la operatividad de la empresa.
g) Las cifras que los presupuestos contengan no se aceptarán sin análisis previo del árearesponsable y a su vez se adjuntarán los debidos soportes y premisas utilizadas para la elaboración de los presupuestos de cada área.
l) Cada proyecto de obra deberá contar con un presupuesto que será aprobado por Presidencia
m) El responsable de cada área suministrará los elementos necesarios para la elaboración y administración de los presupuestos de proyectos de obra que se generen.
o) Altérmino de cada mes y dentro de los primeros 15 días del mes siguiente la Presidencia serán informados sobre la ejecución presupuestaria de cada obra, información que contendrá el análisis de los resultados comparativos, observaciones y recomendaciones.
p) Todo exceso en el gasto con respecto al flujo de utilización del presupuesto deberá ser corregida en el mes siguiente o fundamentada suocurrencia, por el área que lo generó.
h) El propósito de la inversión se clasificará en función de: Reducción de costos, mejoramiento y expansión de productos y servicios existentes, expansión de nuevos productos o servicios e incremento de ingresos.
i) Todo proyecto de inversión de envergadura deberá contar con el plan de negocios respectivo, incluyendo su factibilidad, excepto aquellos que seaneminentemente cualitativos y deberán estar inmersos dentro del Plan Operativo de la Empresa.
j) Los proyectos de inversión de menor envergadura deberán contar mínimo con el estudio Costo-Beneficio y flujo mensualizado proyectado a tres años y deberán estar inmersos dentro del Plan Operativo de la Empresa.
r) Las inversiones deben estar priorizadas de la siguiente manera:
• Inversiones que no...