Sipla

SISTEMA INTEGRAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS SIPLA

2006

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INTRODUCCIÓN

NOMBRE DE LA EMPRESA , en cumplimiento de lo dispuesto en la Circular Externa No.0170 de 2002 de la DIAN relacionada con las reglas relativas a la prevención del lavado de activos, aprobó: EL SISTEMA INTEGRAL PARA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS. Que junto con su MANUAL DE PROCEDIMIENTOS y el CÓDIGODE CONDUCTA, constituyen un todo y contribuyen a prevenir este flagelo. Este Manual, por lo anterior, cuenta con la “validez y el respaldo institucional de NOMBRE DE LA EMPRESA ” al encajar el presente Programa Escrito dentro de unas Políticas que crean una estructura interna, diseñada dentro de un Marco Legal Interno y Externo que establece procedimientos, define funciones y responsabilidades delos distintos niveles de prevención y señala normas de conducta para ellos.

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CONSIDERACIONES GENERALES Los procedimientos fijados en este Manual están soportados por unos “Mecanismos e Instrumentos de Control” que crean un sistema de componentes esenciales y controles específicos, idóneos y eficientes. Dentro de los componentes esenciales, tenemos en primera instancia, el “Conocimiento delCliente y/o Usuario”, el tener un eficaz conocimiento del cliente y/o usuario, garantiza que no se realicen operaciones cambiarias con individuos o entidades cuya identidad no se pueda confirmar o no se pueda confiar. En segunda instancia el “Conocimiento del Mercado y su respectiva Segmentación” con procedimientos específicos para que se autorice y efectúen las operaciones cambiarias. Es decirque se valoran las características del cliente y/o usuario y las operaciones cambiarias que realiza, disponiendo de procedimientos que garantizan que, una vez detectada una operación o actividad dudosa, se efectúa la comunicación con el Empleado de Cumplimiento o sea la persona que cumple y hace cumplir con la normatividad interna y externa para la prevención del lavado de activos. En este Manualpara llevar a cabo las diversas operaciones cambiarias se establecen “los documentos que como mecanismos de control deben diligenciarse obligatoriamente”. Para que los mecanismos e instrumentos de control adoptados por NOMBRE DE LA EMPRESA operen de manera efectiva y se les de una adecuada aplicación, el se soporta en instrumentos de prevención y control, tales como señales de alerta para ladetección de operaciones inusuales y sospechosas. Este Manual fija los procedimientos para la Determinación de las Operaciones Sospechosas, así como su “Reporte a las autoridades competentes”. Igualmente, para el rubro “Reportes Obligatorios Internos y Externos”, se implementan los procedimientos para garantizar el cumplimiento de las obligaciones establecidas por la legislación y los organismosreguladores sobre el registro de determinadas operaciones, reportes obligatorios y sistemáticos a las autoridades periódicamente. Así mismo cuenta con normas y procedimientos que establecen la comunicación de las operaciones anormales a sus órganos internos de prevención, para que estos de conformidad con la legislación, realicen las comprobaciones necesarias y los oportunos informes o reportes deoperaciones sospechosas a las autoridades. Para el control de las operaciones sospechosas cuenta con una “Estructura Tecnológica”, la cual garantiza además políticas coordinadas de control y canales de comunicación. Este Manual establece con claridad los “Órganos de Control”con sus debidas competencias y funciones, responsables de prevenir y detectar el lavado de activos en el interior de la entidad.Como los directivos y empleados deben vigilar las operaciones sospechosas e informarlas inmediatamente a los “Órganos Internos de Control”, esto se logra mediante otro instrumento

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esencial para el adecuado funcionamiento del Manual como es el de la implantación y permanente ejecución de programas de “Capacitación del personal” de todos los niveles jerárquicos de la organización acerca del...