TALLER 4 ANALISIS ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO











ANALISIS FINANCIERO


ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO


Javier Eduardo Parra ID 000397275
Luisa Fernanda Castellanos ID 000393876
Carlos Mauricio Rojas ID 000400640
Kelly Johanna Trujillo ID 000388357



Docente


ALONSO ALVAREZ MESA



Colombia, Ibagué Tolima 16 de septiembre de 2015



a. ¿Se reciben las facturas con antelación suficiente para provisionar los pagos?
Lo quesostiene más regularidad en la provisión de los pagos de servicios con fines no comerciales o por decir empresariales la antelación es de 3 años sin sobrepasar este tiempo.


b. ¿Se controla el medio de pago a proveedores?
El medio de pago a proveedores se controla con mucha regularidad ya que nos permite, evitar fraudes, generar sinergias, minimizar procedimientos internos, ahorrar tiempo, yorganizar procesos, hay que seguir optimizando el proceso de selección de proveedores, debido a la solidez que debe tener la empresa tanto en credibilidad como en producción. Así los proveedores se verán en un proceso de compras más eficaz, transparente y de mutuo beneficio.

c. ¿Qué cursos se da a los abonos de proveedores?
El abono de proveedores es el documento de compensación de la factura deproveedores. Por lo tanto, si el proveedor ha entregado las mercancías, y usted ya ha creado una factura de proveedores, puede anular la transacción parcial o completamente mediante la creación de un abono de proveedores.
Con el abono se corrigen tanto las cantidades como los valores. Además, reduce el inventario de los artículos abonados por la cantidad especificada en el abono, contabiliza el valordel abono a la cuenta del proveedor en el sistema contable y reduce la cuenta de gastos mediante el mismo importe.

d. ¿Cómo cancelan los proveedores dichos abonos?
Los proveedores deberán cancelar dichos abonos aceptando todo bajo el régimen debido imponiendo una retención cada vez que cobren el importe de la operación efectuada con un agente de retención debidamente acreditado, siempre que laoperación se encuentre dentro de los alcances del Régimen de Retenciones, asimismo, deben entregar en forma independiente un comprobante de pago por las operaciones gravadas con el que se encuentran sujetas a retención. No deben consignar en un mismo comprobante operaciones comprendidas en el régimen y otras que no lo están.

e. ¿Existe una relación de saldos deudores y proveedores?
La relaciónentre saldos deudores y proveedores es que cada una contiene obligaciones de pago y derechos de cobro generados por operaciones de tráfico habitual de la empresa, cuentas que siempre tienen saldo acreedor: Las que representan el neto patrimonial capital, las que representan solamente salida de bienes que son obligaciones de pago proveedores.
Las obligaciones de pago tendrán como saldo característicoel acreedor, y los derechos de cobro tendrán saldo deudor.

f. ¿Quién debe autorizar los pagos anteriores a los vencimientos?
El que autoriza dichos pagos es el contador general.

g. ¿Se efectúan pagos en efectivo y podrían suprimirse?
SI pueden darse en efectivo pero estarían expuestos a muchas inconformidades, de seguridad por ejemplo. Sería mejor el proceso de suprimir mediante forma detransacciones.

h. ¿Ha calculado que porcentaje de descuento por pronto pago puede ser el más rentable para pagar de contado?
Un cálculo elaborado nos mostraría un resultado no mayor al 10%.
EN RECEPCION Y GESTION DE PEDIDOS
a. ¿Qué hacer si los pedidos realizados a diario no se están registrando y cursando dentro de las 24 horas?

Delegar a alguien con la función de recibir, verificar y registrar lospedidos diarios que vayan entrando, para así realizar un correcto control en los inventarios y, por consiguiente, mejorar el control general de la empresa.

b. ¿Si la demora en los pedidos es por falta de diseños completos, condiciones y procedimientos, cuál debe ser el procedimiento a seguir?

Reevaluar depender de sólo algunos proveedores y analizar si es necesario cambiar de proveedor, ya...