Taller Tribunal

FUNDACION UNIVERSITARIA SAN MARTIN
TALLER IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
La sociedad Panes del Caribe Ltda, inscrita en el régimen común, Gran contribuyente; realizo las siguientes operaciones duranteel bimestre septiembre – octubre de 2011.
Septiembre 5: Adquiere a un régimen común no gran contribuyente, margarina, aceites y levaduras por un valor de $ 40.00.000.
Septiembre 10. Adquiere harinade trigo a AS de Oro Ltda por un valor de $ 20.000.000, igualmente compro harina al señor Miguel García no comerciante no inscrito en la DIAN en régimen común, por un valor de $ 10.000.000.Septiembre 20. Paga a una persona no residente en el país reparación y mantenimiento de hornos por un valor de $ 12.000.000, sin incluir el IVA.
Septiembre 25. Adquiere de un régimen común confitería porvalor de $ 30.000,000, y materia prima (patillaje y otros) $ 14.000.000 para pasteles y tortas.
Septiembre 30. Ventas a consumidor final por valor de $ 200.000.000, de otros productos de panadería(tortas, pastelería etc)
Octubre 5: Ventas a consumidor final de panes por valor de $ 110.000.000.
Octubre 10. Exporta panes y otros productos de panadería al Ecuador por valor de $ 38.000.000
Octubre13. Vende confitería a un Gran contribuyente, autoretenedor por un valor de $ 90.000.000
Octubre 16. Cancela empaques para panes y demás productos de panadería al señor Julián Viafara, régimensimplificado, por valor de $ 5.000.000.
Octubre 20. Cancela honorarios al contador Hugo Moreno régimen común por un valor de $ 4.000.000.
Octubre 22. Cancela telefonía fija a Telmex por valor de $2.000.000 IVA $ 320.000 y cancela a COMCEL servicio telefonía celular por valor de $ 4.000.000 más IVA $ 800.000. Ambas empresas de telefonía son GRANDES CONTRIBUYENTES Y AUTORETENEDORAS.
Octubre 25: cancelaarrendamientos a Ana Pérez por valor de $ 4.000.000 mas IVA.
SE PIDE:
1. Elaborar los asientos contables, cuentas T
2. Al final del bimestre desarrollar el prorrateo del IVA y elaborar la...