TESIS DE CONTADURA

T E S I S
QUE PARA OBTENER EL TITULO DE
LICENCIADO EN DERECHO CORPORATIVO
P R E S E N T A E L C.

PEREZ ARANDA NEMESIO




DEFRAUDACIONFISCAL

Y
LAVADO DE DINERO
T E S I S




CORTES JAVIER GONZALO
GARCIA PRECIADO MARIO
PEREZ ARANDA NEMESIO








DIOS
Tú has marcado el camino los proyectos de
Prosperidad y no de desgracia, de darnos un
Porvenir lleno de Esperanza, entonces,cuando
Me invoques me buscareis y me hallareis
Porque me habréis buscado de todo corazón.

A MI ESPOSA Y A MI HIJO
La estructura de una familia, mi esposa a los
Dos grandes amores de mi vida, por sacrificar
Su tiempo y por desempeñar correctamente el
Papel de madre y padre en mi ausencia,
Rosario y Osvaldo Daniel

A MIS PADRES
Porque siempre me han apoyado,
Por aceptarmetal y como soy, a mi papa, por
Siempre inculcarnos las por compartir lo bueno enojos alegrías desilusiones,



I N D I C E
Objeto
Introducción
Capítulo 1 pagina

1.1 Derecho Administrativo Capitulo 1…………………1
1.2 Derecho Público…………………………………………..15
1.3 Competencia de los poderes Ejecutivo y Legislativo………………………………Capitulo II

2.1 Antecedentes de la SHCP Competencia Facultades………………………………………………………………33
2.2 Clasificación de los ingresos del Estado……………36
2.3 Los Ingresos Financieros y su Clasificación……….40
2.4 Denuncia, Investigación, Orden y Visita domiciliaria…………………………………………………...........46
2.5 Competencia y Facultades……………………...

Capitulo III
3.1 Crimen Organizado ………………………………….703.2 Narcotráfico………………………………………………70
3.3 Lavado de Dinero ……………………………………..72
3.4 Situación Preventiva de México en materia de lavado de Dinero…………………………………………….79
3.5 Lavado de Dinero y la Política……………………81
3.6 Derecho Internacional……………………………….86

Capitulo IV
lEl delito de la Defraudación Fiscal y Lavado de Dinero, proceso y Recursos Administrativos en Materia Fiscal.
4.1Definición Genérica ………………………………………….89
4.2 Definición Especifica…………………………………………90
4.3 Defraudación Fiscal y Lavado de Dinero……………97
4.4 Recursos Administrativos……………………………….127
4.5 Recursos de Revocación………………………………….138

4.6 Recursos de Operación al procedimiento Administrativo de Ejecución………………………………….139
4.7 El juicio de Nulidad……………………………………… 144
4.8 El amparo en MateriaFiscal…………………………..171



Capitulo v
El delito de Defraudación Fiscal y lavado de Dinero, proceso y Recursos en Materia Penal
5.1 introducción…………………………………….187
5.2 Defraudación Fiscal en Materia Penal 191
5.3 Legislación comparada…………………….206
5.4 Los Paraísos Comparada…………………..209
Conclusiones; I, II, III, IV.V………………………..214
Bibliografía.
Legislación Consultada.
Abreviaturas utilizadasPROLOGO
El lavado de dinero y la defraudación fiscal encierran simplemente como delito, variadas ramas del derecho, y dentro de este mismo presenta subdivisiones en el derecho penal, tales como son (Los delitos financieros, los fiscales, los administrativos y esto a su vez, dentro del orden económico, lo que hace más difícil su situación y reglamentaciones. La problemática sintéticade estos, es su propia naturaleza principalmente, lo que hace más difícil su persecución y seguimiento.
El asunto es, estos delitos van estrechamente relacionados el uno con el otro, de tal forma que si se quiere combatir al primero es absolutamente necesario comprender al segundo y aún más difícil correlacionarlos a ambos. Eso se explica cómo según se verá en el desarrollo...