tesis de ley anti lavado de dinero

DESCRIPCIÓN DEL MARCO REGULATORIO PARA LA
PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO EN MEXICO
A lo largo de este trabajo se presentó una síntesis de la normatividad aplicable en materia
de combate al delito de lavado de dinero, específicamente, cuando éste es cometido
empleando al sistema financiero mexicano. Adicionalmente, con la finalidad de tener un
sustento teórico para crear un modeloeconómico que cuantifique los recursos
potencialmente objeto de lavado de dinero y para analizar la normatividad aplicable en
materia de lavado de dinero, se presentó una síntesis de las principales aportaciones hechas
por el análisis económico del derecho al estudio de la criminalidad y de la nueva dogmática
jurídica de los delitos de segundo piso.
Utilizando un modelo económico, basado en eltrabajo de Argenteiro, Bagella y
Busato (Argenteiro,
et al
2008) fue posible cuantificar los recursos objeto de lavado de
dinero en México. De acuerdo con dicho modelo, durante cada trimestre de abril de 1993 a
junio de 2009, los recursos provenientes de cualquier actividad ilegal y que son
potencialmente objeto de lavado de dinero equivalen en promedio al 1.688% del Producto
InternoBruto.
Teniendo los resultados del modelo económico, era indispensable analizar si el
monto acumulado de las operaciones procesadas por el sistema financiero y reportadas
como vinculadas con el delito de lavado de dinero guarda alguna relación con la cantidad
de recursos objeto de lavado de dinero resultante del modelo. Mientras las actividades
ilegales produjeron, de 2004 a 2008,recursos que son potencialmente objeto de lavado de
dinero equivalentes, en promedio anual, a un 1.74% del PIB, los reportes de operaciones
acumulan operaciones sospechosas de lavado de dinero por un monto superior, en
promedio anual, al 55.53% del PIB.
La comparación entre los recursos producidos por el sector ilegal de la economía y
los recursos presuntamente vinculados con el lavado dedinero que son procesados por el
sistema financiero muestra que las instituciones del sistema financiero están reportando
operaciones legales como operaciones vinculadas con el lavado de dinero. Por tanto, la
regulación estudiada propicia que las instituciones del sistema financiero impongan un
costo de transacción a todas las operaciones del sistema financiero, tanto legales como
ilegales,al aplicar una regulación escéptica que considera operaciones legales como
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vinculadas con el delito de lavado de dinero y que trasmitan a la UIF el riesgo de procesar
cualquier operación mediante la entrega de un reporte de operación, incluso respecto de
aquellas operaciones sospechosas o respecto de las cuales no es posible cumplir con todos
los requisitos que la normatividad enmateria de lavado de dinero exige.
Sin embargo, en relación con los costos de transacción que la regulación en materia
de lavado de dinero impone al sistema financiero, han quedado fuera del alcance de este
trabajo la cuantificación de los costos en que incurren las instituciones del sistema
financiero para dar cumplimiento a la regulación analizada, la cuantificación de los costos
detransacción que se imponen a todas las transacciones procesadas por el sistema
financiero y la cuantificación de la proporción de dichos costos que es transferida a los
usuarios del sistema financiero.
Por otro lado, tomando como referencia el orden normativo y el marco teórico, se
analizó la eficacia de los reportes de operaciones en cuanto a su contribución en la
detección, investigación,persecución y sanción de las conductas tipificadas dentro del
delito de lavado de dinero. Los resultados de dicho análisis han demostrado que los reportes
de operaciones tienen una baja contribución en la investigación y sanción del delito de
lavado de dinero; durante el período 2004N2007, tan sólo el 0.0004% de los reportes fueron
empleados para integrar una averiguación previa y...