TRABAJO CONTABILIDAD






CONTABILIDAD Y ANALISIS FINACIERO


DIANA PAOLA OBREGÓN CÓD. 200920810
LUIS FELIPE LÓPEZ CÓD. 20092081040
MARCELA ACOSTA POVEDA CÓD. 20092081001
ROSMAN ARLEY RAMÍREZ CÓD. 200920810






PRESENTADO A

LUZ MYRIAM RIAÑO





FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES
GESTION AMBIENTAL Y SERVICIOS PUBLICOS







BOGOTA, 07/06/2011
GAIA AUDITORIAS AMBIENTALES

OBJETO SOCIAL: El estadoactual del medioambiente en el mundo, ha llevado a que las empresas, organizaciones y en general los seres humanos, se cuestionen acerca de si es posible continuar con el ritmo de desarrollo actual, y es muy frecuente encontrar que las empresas tienen conocimientos limitados acerca de los efectos de sus actividades y productos sobre el medio ambiente y de este sobre sí mismas. Por ello entesespecializados han generado normativas que buscan introducir a las empresas en el concepto de desarrollo sostenible y como tecnólogos de Gestión Ambiental y servicios públicos, ponemos a disposición del país a Gaia auditorias ambientales, un servicio de diagnostico de la gestión ambiental enfocado en la norma ISO 19011 e ISO 14001 y que busca contribuir con el desarrollo de las empresas, procurandoal mismo tiempo el cuidado y conservación de los recursos naturales.
PLAN DE CUENTAS BASICO
1 ACTIVOS:
1110 Bancos
1111005 Moneda nacional
1120 Cuentas de ahorros
1305 Clientes
130505 Nacionales
1345 Ingresos por cobrar
134520 Honorarios
1524 Equipos de oficina
152405 muebles y enseres
1528 Equipo de computación y comunicación
152805 Equipos de procesamiento de datos
152825 Líneastelefónicas
1540 Flotas y equipo de transporte
154005 Autos camionetas y camperos

2 PASIVO
23 Cuentas por pagar
233525 Honorarios
233550 Servicios públicos
236505 Salarios y pagos laborales
2370 Retenciones y aportes de nomina
237005 Aportes a entidades promotoras de salud.
237006 Aportes a administradores de riesgos profesionales
25 obligaciones laborales
2505 Salarios por pagar

3PATRIMONIO
31 Capital social
3105 capital suscrito y pagado
38 Superávit por valorizaciones
3810 de propiedad planta y equipo
381008 Construcciones y edificaciones
381016 equipo de oficina
BALANCE INICIAL GAIA AUDITORIAS AL 31 DE MARZO DEL 2011



TRANSACCIONES DEL MES DE MARZO

1) Se vende servicios de auditorías a la empresa Creepy Paper LTDA, el día 2 de marzo del 2011, por valor de$1´200.000 se paga 50% en cheque y 50% de contado.
FECHA
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CREDITO
2/03/2011
1105
1110
415550
CAJA
BANCOS
ACTIVIDAD EMPRESARIAL DE CONSULTORIA
$600.000
$600.000


$1´200.000

2) Se compra mercancía de papelería a la empresa Creepy Paper LTDA el día 5 de marzo del 2011 por valor de $ 321.000 se paga el 50 % en cheque y el 50 % en efectivo.
FECHA
CODIGO
NOMBRE DE LACUENTA
DEBITO
CREDITO
5/03/2011
1105
1110
519530
CAJA
BANCOS
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS


$321.000
$160.500
$160.500

FECHA
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CREDITO
12/03/2011
1105
415540
CAJA
ACTIVIDAD EMPRESARIAL DE CONSULTORIA
$2´000.000

$2´000.000
3) Venta de servicios a la empresa Koca por valor de $ 2´000.000 de pesos el día 12 de marzo del 2011 y se paga de contado

4) La empresaconcede un préstamo a un socio el día 15 de marzo del 2011, gira un cheque por $1´000.000 de pesos.
FECHA
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CREDITO
15/03/2011
1325
1110
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
BANCOS
$1´000.000

$1´000.000

5) se compra una moto para uso de la empresa, se paga el 50% en cheque y el otro 50% en efectivo, el día 17 de marzo del 201
FECHA
CODIGO
NOMBRE DE LACUENTA
DEBITO
CREDITO
17/03/2011
154030
1110
1105
MOTOCICLETAS
BANCOS
CAJA
$2´500.000

$1´250.000
$1´250.000



6) venta de servicios a la empresa PCC por valor de $ 2´400.000 el día 20 de marzo del 2011 pagan 50% en efectivo y deben 50%.
FECHA
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CREDITO
20/03/2011
1105
130505
415550
CAJA
CLENTES NACIONALES
ACTIVIDA EMPRESARIAL DE CONSULTORIA
$1´200.000
$1´200.000...