Trabajo de auditoria interna

CÓDIGO:

HOTEL GEEBS S.A.
CLIENTE DE LA
AUDITORIA:

FMAM-005

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

VERSIÓN: 04

CUESTIONARIO DE EVALUACION DEL AMBIENTE DE CONTROL
DEL 1 DE OCTUBRE AL 30
FECHA DE
HOTEL GEEBS S.A.
PERIODO AUDITADO:
DE NOVIEMBRE DE 2014
ELABORACION:

EMISIÓN: 01/12/2014

01 DE DICIEMBRE DE
2014

Laura V. Gomez Abril - Gerente General
PROCESO AUDITADO

Todos los establecidos en laimplementacion
del Ambiente de Control.

LIDER PROCESO
AUDITADO

Diomara A. Londono - Lider dpto Financiero
Lina M. Loaiza - Lider Revisoria Fiscal

DEPENDENCIA
AUDITADA

Todos los procesos

AUDITADOS

AUDITOR LIDER
EQUIPO AUDITOR
OBJETIVO DE LA
AUDITORIA
ALCANCE DE LA
AUDITORIA
CRITERIO DE LA
AUDITORIA.

Equipo de Trabajo de los diferentes
departamentos del Hotel Geebs S.A.

Natalia Ospina
Omar PerezSierra, Carolina Montoya Cifuentes, Alejandro Serna Quintero, Victor Ceballos, Daniel Lopez Medina,
Adriana Sanchez Mendoza, Manuela Chica Ospina, Juan Camilo Restrepo y Acened Loaiza Gomez.
Verificar la conformidad, implementacion y mejoramiento del Ambiente de Control en los Departamentos del Hotel
Geebs S.A.
Se auditaran todos lo procesos de gestion, financieros, de talento humano, cuya vigenciaesta dada desde el 1 de
octubre al 30 de noviembre de 2014, en el Hotel Geebs S.A.
SCI ESTANDAR COSO, Manual de Funciones, Normatividad Interna y Externa aplicable a la Unidad de Negocio y
Requisitos del Cliente.

HALLAZGOS
EMPRESA AUDITADA: HOTEL GEEBS S.A.

CONTROLES
Factor: Integridad y Valores Éticos
1. Interés de la dirección superior por la Ética.

AUDITADO POR: NATALIA OSPINA
CUMPLE
SI
NO1.1. ¿Existe un Código de Ética aprobado por las instancias
correspondientes de la Entidad?
1.2. ¿El Código de Ética ha sido difundido mediante talleres o
reuniones para explicar su contenido?
2. Comunicación y ejemplos éticos de la dirección superior.
2.1. ¿La dirección superior predica con el ejemplo sobre el
2.2. ¿La dirección superior propicia una cultura organizacional
con énfasis en laintegridad y el comportamiento ético?

X
X

Incluir dentro del reglamento interno
un código de ética
Realiza divulgación del código de ética
dos veces al año

X

Se recomienda tener un código de

X

Se recomienda que el área de Gestión
Integral realice seguimientos a la ética

X

Realizar comites eticos con reunión
trimestralmente.

X

Establecer buzon de información
donde puedan denunciar actos antiéticos.

X

2.3. ¿Se conocen vulneraciones a la ética funcionaria por
parte de los ejecutivos de la entidad?
3. Respuesta a la integridad y los valores éticos.
3.1. ¿Existe una cultura de rendición de cuentas con
características de integridad, confiabilidad y oportunidad?
3.2. ¿Los funcionarios prestan colaboración para cumplir las
3.3. ¿Existe conocimiento de actos fraudulentos o contrarios a
laÉtica que involucren a los funcionarios que ejecutan las
operaciones?

OBSERVACIONES

X

CÓDIGO:

HOTEL GEEBS S.A.

FMAM-005

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

VERSIÓN: 04

CUESTIONARIO DE EVALUACION DEL AMBIENTE DE CONTROL

EMISIÓN: 01/12/2014

4. Inducción a todos los funcionarios sobre el
comportamiento ético pretendido, independientemente de
su jerarquía.
4.1. ¿La entidad ha exigido la aceptaciónformal del Código de
4.2. ¿La entidad realiza inducción a los nuevos funcionarios en
cuestiones éticas?
5. Eliminación o reducción de incentivos que pueden
propiciar que el personal se involucre en actos fraudulentos,
ilegales o no éticos.
5.1. ¿Se han eliminado las presiones para cumplir con
objetivos de gestión que no hayan sido consensuados con los
responsables de su cumplimiento?
6. Implantaciónde acciones para vigilar y detectar
comportamientos contrarios a la ética.
6.1. ¿La dirección superior ha propiciado la creación de un
Comité de Ética para vigilar, difundir y tratar las cuestiones
relacionados con la Ética?
6.2. ¿Existen mecanismos de protección al denunciante sobre
el conocimiento de posibles violaciones de otros empleados
de la copañía.
6.3. ¿Se investigan y documentan las...