Ensayo

OPT Report 
By:   Adrian   Chu,   Department   of   Industrial   &   Systems   Engineering,   University   of  
Washington,   Seattle,   Washington   98195.    November   12,   2009.  

The Goal 
Every  manufacturing  company  has  one  goal  –  to  make  money.    In  order  to  do  so,  a  company  must 
consider  three  important  methodologies  of  measuring  progress  toward  the goal:  throughput,  inventory 
and operating expense.   
“Throughput  is  the  rate  at  which  the  system  generates  money  through  sales  (Goldratt  60).”    An  item 
must  be  sold,  not  just  produced  for  an  item  to  be  considered  throughput.    In  addition,  production 
managers  must  work  with  sales  and  marketing  people  to  ensure  that  the  most  optimal  quantity  is produced. 
“Inventory  is  all  the  money  that  the  system  has  invested  in  purchasing  things  which  it  intends  to  sell 
(Goldratt  60).”    Accountants  typically  consider  inventory  an  asset  on  the  balance  sheet.    Many 
companies  fail  because  they  neglected  the  importance  of  having  sufficient  cash  flow.   Work‐in‐progress or products that don’t sell are illiquid and cannot readily be converted into cash or equivalents. 
“Operating  expense  is  all  the  money  the  system  spends  in  order  to  turn  inventory  into  throughput 
(Goldratt 61).”  Many people consider value‐added labor an asset as it increases the value of the product 
being  made.    However,  it  is  simpler  just  to  consider  labor  as  overhead  since  both  inventory  and operating expense are negative while throughput is positive. 

OPT Game: Initial Strategy 
First,  I  decided  to  make  a  list  of  the  variables  and  constraints.   Setup  time  and  production  time  for  each 
unit  is given.  Another constraint is  that only one red and one green station can be used at  once.  So my 
first  strategy  is  to  keep  stations  running  and  productive  as long  as  raw  material  stocks  are  available.  
Since  we  have  unlimited  customer  demand,  overproduction  would  not  be  an  issue.   Next,  my  plan  is  to 
keep  A  and  B  running  at  the  same  time  and  then  C  and  D  running  at  the  same  time  while  making 
changes  as  needed.   My  initial  batch  consisted  of  50  Raw  Material  As  and  100  Raw  Material  Bs since  I 
knew  B  was  produced  faster  than  A.   I  had  made  some  calculations  using  information  provided.   Please 

 

1

see attached  appendices for more information.  It is  clear  that we should  make larger quantities in each 
batch due to lengthy setup times.  The following is the result of my first round: 

 
Week One Results from my first round of the OPT Game. OPT Game: Revision of strategy 1 
One major issue I noticed after playing the first round is that the yellow stations stayed idle for too long.  
Since  yellow  is  independent  of  the  other  stations,  we  must  have  it  start  setting  up  from  the  very 
beginning  to  avoid  any  wasted  time.   Another  fault  is  that  I  purchased  too  many  raw  materials,  which 
caused  raw material  costs  to  exceed  sales  revenue.   From  calculation,  we  need  to  make  at  least  $2,500 
to  break  even  on  our  operating  expenses.   The  profit  potential  for  each  unit  is  $40  per  unit,  so  we  need 
to build 63 units in one week to avoid bankruptcy.  However, if we assume our inventory will be $0, then we can survive week one having just $1,000 profit, which equals to only 25 units.  So our immediate goal 
should be to make at least 25‐63 units, dependant on the amount of inventory we have on hand.   
 

 

2

 
Week One Results from my second round of the OPT Game. 

OPT Game: Revision of strategy 2A 
This  time  we  survived  week  one.   However,  we  still  experienced  negative  cash  flow,  which  means  if  we 
don’t make ...